Dichiarazione fiscale trapelata: CEO della società brasiliana Under Fire possiede 25.000 Bitcoin

L’amministratore delegato della società brasiliana di criptovaluta Grupo Bitcoin Banco ha rivendicato 25.000 Bitcoin (BTC) – l’incredibile cifra di 209 milioni di dollari al momento della stampa – su una dichiarazione fiscale, dicendo anche che la sua azienda non è in grado di pagare i fondi dei clienti a seguito di un hack.

Il documento fiscale è stato condiviso con Cointelegraph da un individuo vicino all’autorità fiscale brasiliana, il Dipartimento delle entrate federali (RFB), che ha chiesto di rimanere anonimo per motivi di sicurezza. Secondo il documento, l’amministratore delegato dell’exchange, Claudio Oliveira, ha rivendicato le sue partecipazioni in criptovalute in un deposito del 2023 presso la RFB. Sebbene il documento sia autentico, non è possibile sapere se i numeri riportati sono accurati o i più aggiornati, a causa della dichiarazione dei redditi in Brasile.

Screenshot della dichiarazione dei redditi di Oliveira del 2023. Fonte: Cointelegraph

Nonostante il fatto che la dichiarazione dei redditi riguardi i fondi personali di Oliveira, esperti legali hanno detto a Cointelegraph che la legge brasiliana potrebbe potenzialmente richiedere i beni personali dell’amministratore delegato per coprire il debito dell’azienda. È più probabile che il Bitcoin di Oliveira venga sequestrato se si scopre che la sua azienda ha commesso una frode e non è stata vittima di un hack, come hanno affermato i rappresentanti dell’azienda.

Azienda sotto inchiesta

Le proprietà personali di Oliviera stanno emergendo tra i recenti problemi legali della società e un’indagine della polizia in corso sulle sue attività.

A maggio, il Grupo Bitcoin Banco ha affermato di essere stato coinvolto in una violazione della sicurezza che ha visto alcuni clienti raddoppiare i saldi dei loro conti e prelevare denaro che non esisteva, come riportato da Cointelegraph Brasil. Il costo del presunto hack potrebbe ammontare a 50 milioni di real brasiliani ($ 13 milioni).

Sebbene il Grupo Bitcoin Banco abbia sempre sostenuto di essere stato vittima di un attacco informatico, l’azienda deve ancora offrire alcuna prova a sostegno di tale affermazione. Il 6 giugno, un giudice dello Stato del Paraná ha ordinato all’azienda di fornire prove dell’hacking nella sua difesa contro la causa di un ex cliente. Il Grupo Bitcoin Banco non ha mai condiviso le prove dell’hacking con il tribunale. Il 2 luglio l’azienda si è accordata con l’ex cliente per un importo non divulgato.

A partire da maggio, i clienti di tutte le borse del Grupo Bitcoin Banco hanno congelato i loro fondi, impedendo prelievi e scambi. A quel punto, lo studio è diventato oggetto di numerose cause legali e azioni legali.

A giugno, un giudice della Corte di giustizia dello Stato di San Paolo ha congelato i conti associati alla società tra le denunce dei clienti dell’exchange di non poter ritirare i loro fondi e le accuse di “pratiche abusive”. I clienti hanno affermato di avere un totale di 726.630 real (circa $ 174.000) sulla piattaforma e hanno esortato il giudice a sequestrare i fondi.

A metà agosto, oltre 20.000 clienti erano stati colpiti, con Grupo Bitcoin Banco che affrontava circa 200 cause legali in corso, che vanno da $ 3.000 a $ 3 milioni. A seguito di ricerche sui conti bancari della società, il tribunale non è riuscito a trovare denaro per rimborsare i clienti che avevano tentato senza successo di ritirare i fondi investiti. Ma all’epoca i tribunali non erano a conoscenza delle partecipazioni personali di Oliveira in Bitcoin.

La copertina della dichiarazione dei redditi 2023 di Oliveira. Fonte: Cointelegraph

Gli agenti di polizia militare hanno fatto irruzione nella sede del Grupo Bitcoin Banco il 20 agosto per sequestrare una quantità non specificata di Bitcoin. L’azione della polizia consisteva in 10 agenti in divisa e quattro veicoli della polizia. Un rappresentante legale del Grupo Bitcoin Banco ha affermato che le autorità hanno usato una forza eccessiva.

La polizia militare dello Stato di Paraná fuori dal quartier generale della GBB durante il raid del 20 agosto. Fonte: Ezequiel Gomes / Cointelegraph Brasil

La dichiarazione dei redditi include Bitcoin, automobili, proprietà

Sulla dichiarazione annuale di aggiustamento di Oliveira per l’anno solare 2023 – depositata presso la RFB nel 2023 – 25.000 Bitcoin sono elencati sotto la colonna per la richiesta di beni e quote.

Il documento fiscale mostra che Oliveira inizialmente ha dichiarato di possedere 20.000 Bitcoin, ma in seguito ha modificato l’importo a 25.000 Bitcoin.

Tuttavia, la dichiarazione di Oliveira non include un indirizzo di portafoglio associato per il Bitcoin, rendendo impossibile verificare sia l’effettiva esistenza del BTC sia le potenziali transazioni effettuate con esso.

Il saldo riportato sulla dichiarazione dei redditi è personale e non è legato al Grupo Bitcoin Banco.

Secondo il deposito, Oliveira ha scambiato 1.447 BTC ($ 14,8 milioni al momento della stampa) con varie società e individui, tra cui la società di telecomunicazioni BWA Brasil Tecnologia Digital e la piattaforma di trading Negociecoins di San Paolo.

Dopo aver visionato una versione redatta del documento fiscale di Oliveira, José de Araujo Novaes Neto, partner di Novaes e Roselli Advogados, ha detto a Cointelegraph:

“Bitcoin è come una risorsa normale e deve essere dichiarato alla RFB con le tue proprietà e le altre tue risorse. BTC è come qualsiasi altra proprietà, anche se non è regolamentata.

“Se lui [Oliveira] dovesse vendere parte del suo BTC senza prima dichiararlo, dovrebbe poi spiegare da dove proviene questo denaro fiat. Quindi, secondo le regole della dichiarazione dei redditi annuale, deve dichiarare il suo BTC se ne ha. “

La dichiarazione dei redditi include anche diverse auto, che sono state oggetto di un mandato di perquisizione e sequestro all’inizio di quest’anno, tra cui una BMW X5, due Land Rover Sport, una Maserati Ghibli e una Mercedes Benz C300.

Il documento rileva anche azioni di varie società, obbligazioni, risparmi e proprietà immobiliari di 14 proprietà diverse in varie località del Brasile.

E adesso? Gli esperti legali intervengono

GBB sostiene che le partecipazioni private di Bitcoin di Oliveira non sono in alcun modo correlate alle partecipazioni di Bitcoin di GBB o ai debiti verso i suoi clienti. In una dichiarazione a Cointelegraph, un rappresentante della GBB ha commentato il documento fiscale, dicendo:

“Va chiarito che i dati di un privato sono totalmente diversi da quelli di un individuo che appartiene legalmente al gruppo [Grupo Bitcoin Banco]”.

Tuttavia, esperti legali locali hanno detto a Cointelegraph che la legge brasiliana potrebbe teoricamente richiedere i beni personali di Oliveira – il più prezioso dei quali sono i suoi titoli BTC segnalati – per coprire il debito del Grupo Bitcoin Banco. C’è un precedente per il sequestro di beni privati ​​nella recente storia brasiliana, in particolare quando l’ex presidente Luiz Inácio Lula da Silva aveva i suoi beni congelati durante una vasta indagine sulla corruzione nota come “Operazione Autolavaggio”.

Nel un altro caso più simile alla situazione con il Grupo Bitcoin Banco, le attività di Eike Batista e dei suoi figli – per un totale di 1,6 miliardi di real brasiliani (circa $ 385 milioni) – sono state congelate. Secondo quanto riferito, Batista ha utilizzato una società con sede a Panama, The Adviser Investments, per manipolare i mercati, commettere insider trading e nascondere l’attività finanziaria dei clienti. Un giudice di Rio de Janeiro ha fatto sequestrare i beni della famiglia Batista per la durata dell’indagine penale.

Parlando con Cointelegraph, Novaes Neto ha spiegato la relazione tra il debito dell’azienda e i proprietari di tali società:

“C’è una distinzione tra l’individuo e l’entità giuridica. In generale, il proprietario non è addebitato ai debiti di una società. Esiste però una disposizione legale che consente, in determinate situazioni, di richiedere il “disprezzo della personalità giuridica” e di raggiungere i soci della società individualmente, come individui. Ciò accade nei casi in cui vi è abuso della personalità giuridica, abuso di scopo, confusione sulla proprietà, tra le altre cose. In tali casi, il giudice può determinare l’entità dell’accusa sulla proprietà privata dei soci o degli amministratori della persona giuridica. Questo è diventato sempre più comune nella legge brasiliana “.

Francisco Sandrin, difensore pubblico del distretto federale e professore di diritto commerciale, ha dichiarato a Cointelegraph che in caso di frode criminale, i debiti di una società possono essere trasferiti ai proprietari o ai direttori di una società:

“Una volta accertata la frode, il giudice può ordinare il sequestro conservativo dei beni dei soci per pagare i debiti dell’azienda e viceversa."

Con l’entità della ricchezza personale di Oliveira in Bitcoin ora una questione di pubblico dominio, resta da vedere se sarà costretto a utilizzare quei fondi per pagare i debiti del Grupo Bitcoin Banco. Tutto dipende dal fatto che i giudici stabiliscano se il Grupo Bitcoin Banco sia stato effettivamente violato o se questo sia stato un caso di frode da sempre.

Olivia Capozzalo e Kollen Post hanno contribuito a questo rapporto.