Adakah Bitcoin Sah

Setiap mata wang fiat di dunia dibuat, dilepaskan dan dikendalikan oleh satu entiti – dalam kebanyakan kes bank pusat. Berdasarkan undang-undang, rakyat biasa hanya dibenarkan membeli, menjual atau menyimpan mata wang. Sekiranya seseorang cuba menghasilkan sejumlah wang, mereka pasti akan berada di belakang jeruji besi.

Semasa Bitcoin diperkenalkan, ia mencipta paradigma yang sama sekali baru dan unik. Mata wang digital terdesentralisasi pertama di dunia yang sama sekali tidak dikendalikan oleh sesiapa pun. Lebih-lebih lagi, konsep Bitcoin yang tersirat menunjukkan bahawa sesiapa sahaja yang mempunyai kekuatan pengkomputeran yang cukup dapat membuat duit syiling dengan hanya menjadi bahagian aktif masyarakat.

Oleh kerana semakin menjadi arus perdana, agensi penguatkuasaan undang-undang, pihak berkuasa cukai dan pengawal selia undang-undang di seluruh dunia berusaha untuk memikirkan konsep cryptocurrency dan di mana sebenarnya ia sesuai dengan peraturan dan kerangka undang-undang yang ada.

Kesahan Bitcoin bergantung pada siapa anda, di mana anda berada di dunia, dan apa yang anda lakukan dengannya. Inilah panduan kami mengenai masalah undang-undang mengenai Bitcoin, di mana kami kebanyakan memberi tumpuan kepada AS tetapi juga merangkumi negara-negara besar yang lain.

Kebimbangan mengenai cryptocurrency

Di banyak bidang kuasa, pihak berkuasa masih berusaha untuk memahami Bitcoin, apalagi mendefinisikannya secara sah. Banyak kebimbangan telah dikemukakan mengenai sifatnya yang terdesentralisasi. Nampaknya wajar bagi pihak berkuasa untuk bimbang dengan komuniti kewangan yang tidak dapat dikawal sepenuhnya.

Ini juga meliputi pertukaran dan perlindungan dana orang. Walaupun pertukaran yang berpusat di AS harus diatur, ada banyak platform luar pesisir yang tidak. Sesungguhnya, sejarah cryptocurrency dipenuhi dengan pertukaran yang tiba-tiba ditutup dan melarikan diri dengan dana orang.

Kes yang paling terkenal adalah penutupan pertukaran yang terkenal di Gunung Gox. Pada awal tahun 2014, sebelumnya pertukaran Bitcoin yang paling terkenal telah diajukan kebangkrutan kerana masalah teknologi dan kecurian atau kehilangan 744,000 bitcoin milik penggunanya. Jumlah itu merangkumi sekitar enam peratus daripada 12.4 juta Bitcoin yang beredar pada masa itu.

Keupayaan Bitcoin untuk digunakan secara semi-anonim menjadi perhatian lain. Walaupun setiap transaksi direkodkan dalam Blockchain, sangat mudah bagi pengguna untuk tetap tanpa nama, kerana catatan tersebut hanya mengandungi kunci awam dan jumlah dana yang dipindahkan.

Sebilangan besar kebimbangan ini disuarakan setelah pasar gelap web Silk Road mendapat perhatian media arus perdana, kerana Bitcoin adalah satu-satunya bentuk pembayaran yang diterima di sana. Sejak itu pasaran ditutup oleh FBI, tetapi pihak berkuasa masih bimbang dengan daya tarikan Bitcoin di kalangan peniaga barangan dan perkhidmatan haram. Lebih-lebih lagi, dikhuatiri semi-anonimiti dan sifat terdesentralisasi Bitcoin dapat dieksploitasi dalam skim pencucian wang dan pengelakan cukai.

Peluang anda bergantung pada peranan

Membeli barang

Pada tahun 2013, Bitcoin adalah dikelaskan sebagai mata wang maya terdesentralisasi yang boleh ditukar oleh Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan Jabatan Kewangan AS (FinCEN). Mereka juga telah mengeluarkan a bimbingan, di mana mereka menyatakan bahawa mereka yang memperoleh unit mata wang maya dan menggunakannya untuk membeli barang tidak dianggap sebagai penghantar wang dan beroperasi dalam undang-undang.

Oleh itu, membeli barang dan perkhidmatan yang baik dengan Bitcoin adalah benar-benar sah. Cryptocurrency diterima sebagai bentuk pembayaran di beberapa pasar dan penyedia perkhidmatan dalam talian utama dan kecil, termasuk Overstock, Shopify dan OKCupid. Selain itu, terdapat kedai dan restoran di seluruh AS di mana anda boleh membayar dengan Bitcoin.

Melabur

Menurut panduan yang sama, melabur dalam Bitcoin juga berada dalam wilayah yang sah. Banyak pertukaran yang berpusat di AS harus mematuhi dasar Anti Pencucian Wang dan Kenali Pelanggan Anda. Oleh kerana itu, mereka yang ingin berdagang dan melabur dalam Bitcoin harus mengesahkan ID mereka dan menyambungkan akaun bank yang ada.

Walaupun, Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS (SEC) telah diberi amaran pelabur berpotensi bahawa penipu dan penyokong skim pelaburan berisiko tinggi boleh menyasarkan pengguna Bitcoin.

Perlombongan

Panduan FinCEN menyatakan bahawa pengguna yang membuat unit Bitcoin dan menukarnya dengan mata wang tetap boleh dianggap sebagai penghantar wang dan mungkin tertakluk kepada undang-undang dan peraturan khas yang merangkumi jenis aktiviti tersebut.

Namun, hingga hari ini undang-undang jarang, jika pernah, ditegakkan untuk memerangi penambang Bitcoin.

Menerima pembayaran dalam Bitcoin (untuk perniagaan)

Adalah sah bagi perniagaan besar dan kecil untuk menerima pembayaran Bitcoin. Dengan andaian, tentu saja, itu adalah perniagaan yang baik yang menjual barang dan perkhidmatan untuk mata wang biasa dan memilih untuk menerima Bitcoin sebagai kaedah pembayaran yang sah. Sebarang perniagaan yang menerima pembayaran Bitcoin juga diharuskan membayar cukai atas pendapatan yang diterima melalui Bitcoin.

Bitcoin telah diiktiraf sebagai mata wang maya yang boleh ditukar, yang menunjukkan bahawa menerimanya sebagai bentuk pembayaran sama seperti menerima wang tunai, emas atau kad hadiah.

Percukaian

Menurut Panduan Mata Wang Maya, yang pertama dilepaskan oleh Internal Revenue Service (IRS) pada tahun 2014, cryptocurrency seperti Bitcoin harus dianggap sebagai harta bukan sebagai mata wang dan dikenakan cukai seperti itu. Namun, tidak semudah yang terdengar.

Contohnya, jika anda membeli sesuatu yang bernilai $ 300 dengan Bitcoin anda, ini bermakna anda baru menjual aset. Anda membuat keuntungan atau kerugian pada penjualan tersebut, bergantung pada nilai Bitcoin ketika anda membelinya dan ketika anda menjualnya. Sama ada ia dianggap sebagai keuntungan biasa atau keuntungan modal, jangka pendek atau panjang bergantung pada keadaan.

Peraturan itu tidak sepenuhnya jelas, tetapi IRS berusaha untuk menghentikan laporan. Pada tahun 2015, hanya 802 orang yang membayar cukai ke atas keuntungan Bitcoin. IRS nampaknya menggunakan perisian khas untuk mengesan penipuan cukai Bitcoin.

Rang undang-undang bipartisan, yang menuntut pengecualian cukai untuk transaksi di bawah $ 600, baru-baru ini diperkenalkan di Dewan Kongres. Sekiranya ia berlalu, ini akan menjadikan kehidupan peniaga kecil dan kecil lebih mudah. Sehingga itu, disyorkan untuk menyimpan rekod semua aktiviti yang berkaitan dengan Bitcoin.

Ketika berdagang Bitcoin, catatan yang disimpan mesti mengandungi maklumat yang sama dengan penyata broker saham atau forex: tarikh, keterangan, kuantiti, harga dan yuran. Sekiranya anda melakukan perlombongan, anda mungkin perlu mengetahui kapan hasil Bitcoin dicapai. Perniagaan yang menerima Bitcoin sebagai bentuk pembayaran perlu mencatat rujukan penjualan, jumlah yang diterima dalam BTC dan tarikh transaksi. Sekiranya cukai jualan perlu dibayar, jumlah yang terhutang dikira berdasarkan kadar pertukaran purata pada masa penjualan.

BitLicense

BitLicense adalah sekumpulan peraturan mengenai transaksi Bitcoin yang dikemukakan oleh New York State Department of Financial Services (NYDFS) untuk syarikat Bitcoin yang beroperasi di New York atau melayani penduduk NY. Pada bulan September 2023, dua tahun setelah peraturan itu berlaku, hanya lima lesen yang diberikan, dan syarikat yang berjaya mendapatkannya harus membelanjakan hingga $ 100,000 untuk melakukannya. Banyak syarikat memutuskan untuk tidak memilih melayani penduduk New York, dengan pertukaran Bitfinex menerangkan syarat yang dinyatakan oleh NYDFS sebagai ‘sangat invasif’, sambil menambah bahawa mereka akan menjejaskan privasi pangkalan pengguna mereka.

Lesen boleh diperoleh melalui proses permohonan, yang berharga $ 5,000. Syarikat yang ingin mendapatkan lesen perlu mempunyai pegawai pematuhan, yang bertanggung jawab untuk mengawasi pematuhan syarikat terhadap peraturan. Lebih-lebih lagi, semua undang-undang persekutuan dan negeri lain yang berlaku untuk Bitcoin harus dipatuhi. Ini termasuk kepatuhan terhadap undang-undang Penghantar Uang, Anti Pencucian Wang dan mengetahui Dasar Pelanggan Anda. Perlindungan sedemikian boleh menjadi sangat mahal.

Pendapat pengawal selia

SEC – Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa

Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa sangat diam dalam soal Bitcoin, terutamanya berbanding badan pengawalseliaan di negara lain. Pada tahun 2014, mereka menerbitkan amaran pelabur, di mana mereka memberi amaran kepada pengguna bahawa pengguna Bitcoin boleh menjadi sasaran penipu.

SEC baru-baru ini telah menyiasat penawaran syiling awal cryptocurrency (ICO) yang disebut ‘DAO.’Yang diretas dan duit syiling Ether bernilai kira-kira $ 50 juta dicuri. Dalam penyiasatan ini, SEC memberi tumpuan terutamanya pada sama ada duit syiling DAO merupakan jaminan. Laporan itu menyimpulkan bahawa melabur wang dalam token, mengharapkan keuntungan yang diperoleh daripada usaha pengurusan orang lain menjadikan cryptocurrency sebagai keselamatan dan memerlukan peraturan yang sesuai.

Walau bagaimanapun, laporan SEC memfokuskan sepenuhnya pada Penawaran Syiling Permulaan, dan Bitcoin melampaui itu. Oleh itu, sebarang peraturan yang mungkin dikenakan oleh SEC, kemungkinan besar hanya akan menyangkut pendatang baru di pasaran. Sama ada Bitcoin boleh dianggap sebagai sekuriti bergantung pada transaksi tertentu, tetapi SEC telah memutuskan bahawa mana-mana firma yang menggunakan teknologi Blockchain untuk memperdagangkan sekuriti perlu mendaftar sebagai pertukaran, Sistem Perdagangan Alternatif (ATS) atau broker / peniaga.

FinCEN – Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan

Menurut Bimbingan FinCEN pada cryptocurrency, ‘mata wang maya,’Seperti yang mereka sebut, didefinisikan sebagai’ medium pertukaran yang beroperasi seperti mata wang di beberapa persekitaran, tetapi tidak memiliki semua atribut mata wang sebenar. ‘Panduan tersebut hanya ditujukan kepada mata wang maya yang boleh ditukar seperti Bitcoin, yang boleh bertindak sebagai pengganti mata wang sebenar atau mempunyai nilai yang setara dengan mata wang yang ada.

‘Pengguna’ mata wang maya tidak dianggap sebagai MSB (Perniagaan Melayan Wang) di bawah peraturan FinCEN. Ini bermaksud bahawa jika anda memperoleh Bitcoin untuk membayar barang atau perkhidmatan, anda tidak dikenakan peraturan pendaftaran, pelaporan dan penyimpanan rekod MSB.

Sebaliknya, ‘penukar’ dan ‘pentadbir’ dianggap sebagai penghantar wang, dan oleh itu diminta untuk mematuhi peraturan FinCEN. Panduan ini mendefinisikan ‘penukar’ sebagai orang yang terlibat sebagai perniagaan dalam pertukaran Bitcoin dan mata wang digital yang lain, sementara ‘pentadbir’ terlibat sebagai perniagaan dalam memasukkan mata wang maya ke dalam edaran.

Pada bulan Julai 2023, dalam tindakan pertama terhadap MSB yang berada di luar negara yang beroperasi di A.S.., FinCEN dikenakan denda £ 110 juta pada pertukaran BTC-e, menangkap salah seorang pengendali dan merampas domain laman web ini.

CFTC – Suruhanjaya Dagangan Niaga Hadapan Komoditi

CFTC adalah agensi Persekutuan AS bebas yang menjaga derivatif kewangan. Pada tahun 2014, seorang Pesuruhjaya CFTC menyatakan bahawa agensi tersebut semestinya mempunyai kewibawaan dalam hal Bitcoin, kerana mereka percaya ia dapat diklasifikasikan sebagai komoditi.

Baru-baru ini, agensi itu mengeluarkan a buku asas, di mana mereka menyatakan bahawa mata wang maya boleh dianggap sebagai komoditi atau kontrak derivatif, bergantung pada fakta dan keadaan tertentu. Ini mengakibatkan penurunan kadar pertukaran Bitcoin sebanyak lapan peratus, kerana pelabur takut peraturan yang lebih ketat.

CFTC nampaknya telah mengambil sikap pro-Bitcoin, baru-baru ini memberikan hak kepada LedgerX untuk membuat pasaran niaga hadapan Bitcoin yang dikawal selia. Pada bulan September 2023, CFTC mengemukakan tuduhan pertama terhadap penipu Bitcoin. Sebagai langkah yang disambut oleh pelabur Bitcoin yang tulen, Gelfman Blueprint didakwa melakukan penipuan, penyelewengan dan mengeluarkan penyata akaun palsu berkaitan dengan pelaburan yang diminta dalam Bitcoin.

IRS – Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri

Walaupun IRS melepaskan seorang jeneral bimbingan mengenai pencukaian mata wang digital, banyak persoalan masih belum terjawab. Agensi ini merumitkan lagi perkara dengan keputusannya untuk mengenakan cukai Bitcoin sebagai harta benda, yang bermaksud bahawa walaupun membayar secawan kopi dengan cryptocurrency akan dikenakan cukai.

Menurut peraturan IRS, membeli barang dan perkhidmatan dengan Bitcoin sama dengan menjual aset. Sekiranya anda membelanjakan Bitcoin anda, ini bermakna anda memperoleh untung atau rugi, bergantung pada kadar pertukaran BTC ketika anda membelinya dan ketika anda menjualnya.

Untuk mematuhi peraturan IRS, disarankan agar anda mencatat semua transaksi berkaitan Bitcoin anda.

Memandangkan hanya 0.04% pelanggan memasukkan crypto dalam laporan cukai 2023 mereka, IRS telah meningkatkan usaha mereka untuk menghindari pengelakan cukai Bitcoin, bahkan telah membentuk pasukan tugas khusus. Walau bagaimanapun, sementara IRS mengawasi transaksi Bitcoin dan cryptocurrency lain dalam usaha untuk mendapatkan lebih banyak dolar cukai, terdapat khabar angin mengenai kemungkinan pengampunan cukai untuk pengguna Bitcoin pada masa akan datang. Adakah ia benar-benar akan berlaku dan kapan ia akan berlaku masih perlu dilihat.

Rizab Persekutuan

Rizab Persekutuan AS adalah entiti perbankan yang paling berpengaruh di dunia, kerana ia mengawal mata wang rizab global – dolar AS. Mereka sangat berminat dengan mata wang digital dan teknologi yang berkaitan dengannya, setelah menerbitkan makalah menyeluruh mengenai keduanya Bitcoin dan Blockchain. Fakta bahawa gergasi kewangan seperti Federal Reserve melabur berjam-jam untuk memahami konsep Bitcoin membincangkan banyaknya bagaimana pengaruh mata wang menjadi.

Walau bagaimanapun, organisasi telah berulang kali mengeluarkan amaran mengenai risiko yang berkaitan dengan mata wang digital. Baru-baru ini, Federal Reserve menyatakan bahawa mereka sangat memperhatikan Blockchain, menggambarkannya sebagai sesuatu yang ‘dapat memperbaiki atau memperburuk risiko kewangan tradisional.’ Seorang Gabenor Fed AS juga dipetik mengatakan bahawa mata wang digital dapat menjadikannya lebih mudah untuk disembunyikan aktiviti haram.

Janet Yellen, ketua Rizab Persekutuan AS, baru-baru ini dikutip mengatakan bahawa Fed kini sedang meneliti untuk memperkenalkan mata wang digitalnya sendiri. Sekiranya itu berlaku, A.S. akan bergabung dengan pasaran kripto dengan cryptocurrency mereka sendiri, rasmi dan dikendalikan oleh negara.

FINRA – Lembaga Pengawalseliaan Industri Kewangan

Organisasi pengawalseliaan diri untuk broker A.S. cukup aktif dalam hal menentukan Bitcoin, melengkapkan panduan dan mengeluarkan amaran untuk pelanggannya.

Apa yang menarik, ada di dalamnya lapor mengenai Teknologi Ledger Teragih FINRA menyiratkan bahawa penggunaan teknologi Blockchain secara meluas dapat mempengaruhi amalan perniagaan teras organisasi. Khususnya, cara anggota FINRA mengatur diri sendiri dalam bidang Anti Pengubahan Wang Haram dan Mengenal Polisi Pelanggan Anda, pengesahan aset, kesinambungan perniagaan, pengawasan, pembayaran dan juga penyimpanan rekod.

OCC – Pejabat Pengawal Mata Wang

Pada tahun 2016 kertas, pejabat Perbendaharaan AS mencadangkan kemungkinan untuk terus maju dengan mempertimbangkan permohonan dari syarikat fintech untuk menjadi bank nasional tujuan khas (SPNBs). Inisiatif ini ditetapkan untuk menyediakan syarikat-syarikat yang ingin menjadi bank digital tujuan terhad dengan rejim peraturan persekutuan yang disatukan. Walau bagaimanapun, sehingga November 2023, masih terdapat beberapa perkara penting politik dan undang-undang ketidakpastian mengenai inisiatif ini.

Lebih-lebih lagi, OCC melepaskan satu lagi keyakinan kertas di mana ia meminta penubuhan jabatan ‘inovasi yang bertanggungjawab’. Mereka berencana melancarkan pejabat di Washington, New York dan San Francisco untuk memacu pertumbuhan teknologi yang muncul, termasuk mata wang digital.

CFPB – Biro Perlindungan Kewangan Pelanggan

Biro telah dikeluarkan amaran pengguna mengenai Bitcoin. Kadar pertukaran yang tidak menentu, kemungkinan kurangnya bantuan dari pertukaran sekiranya kehilangan dana dan ancaman penggodaman dan penipuan disebutkan di antara masalah yang berpotensi. Selain itu, CFPB juga mengakui kelebihan Bitcoin.

NFA – Persatuan Niaga Hadapan Nasional

NFA adalah organisasi pengawalseliaan bebas untuk pasaran niaga hadapan AS. Setiap peserta dalam pasaran niaga hadapan, termasuk mereka yang berdagang dalam Bitcoin, wajib memiliki keahlian NFA.

Organisasi yang mengembangkan perundangan

Begitu juga dengan kebanyakan organisasi pemerintah lain, Senat AS dan Dewan Perwakilan tidak begitu terkenal dengan Bitcoin dan mata wang digital yang lain.

Pada bulan Ogos 2013, Senat AS menghantar surat kepada pelbagai agensi penguatkuasaan undang-undang, bertanya tentang potensi risiko dan ancaman berkaitan dengan cryptocurrency. Sebilangan besar agensi membalas dengan pengakuan berhati-hati mengenai penggunaan Bitcoin yang sah.

Sejak itu, topik cryptocurrency sering dibincangkan di Senat dan di Dewan Perwakilan. Pada tahun 2016, The Congressional Blockchain Caucus adalah terbentuk untuk membawa semua anggota kongres mempercepat topik Bitcoin dan Blockchain dengan harapan dapat mewujudkan undang-undang masa depan yang akan mempengaruhi sektor tertentu.

Pada Musim Panas 2023, penggubal undang-undang AS menyusun rang undang-undang yang ditetapkan untuk melindungi cryptocurrency daripada campur tangan pemerintah. Sekiranya rang undang-undang tersebut dilunasi, ia akan memberikan perlindungan kepada cryptocurrency tertentu yang mematuhi syarat minimum tertentu untuk mengelakkannya digunakan dalam amalan perniagaan haram. Rang undang-undang itu dijangka akan diajukan pada musim gugur 2023.

Negara di mana Bitcoin dilarang

Bolivia

Pada tahun 2014, El Banco Central de Bolivia secara langsung melarang sebarang mata wang yang tidak dikeluarkan oleh atau diatur oleh pemerintah. Bank tersebut secara khusus menyebutkan Bitcoin serta beberapa mata wang digital yang lain, tetapi larangan tersebut meluas ke semua cryptocurrency.

Pihak berkuasa Bolivia baru-baru ini telah menindak penggunaan cryptocurrency, melabelnya sebagai skim piramid dan menangkap 60 orang. Kenyataan yang disertakan menekankan bahawa tindakan itu perlu untuk mengingatkan penduduk bahawa sebarang jenis mata wang digital dilarang.

Ecuador

Kerajaan Ecuador telah melarang Bitcoin dan semua mata wang digital lain, kerana wujudnya sistem wang elektronik baru yang dikendalikan oleh kerajaan. Projek ini dirancang agar terikat secara langsung dengan mata wang tempatan dan dikendalikan oleh kerajaan.

Vietnam

Pada tahun 2014, Bank Pusat Vietnam mengeluarkan pernyataan di mana secara terang-terangan melarang penduduk menggunakan Bitcoin dalam negara. Ini dilakukan sebagai langkah berjaga-jaga dengan kepercayaan mata wang digital yang akan diputuskan kemudian oleh Perdana Menteri.

Menurut laporan, pada bulan Ogos 2023, Perdana Menteri Vietnam telah mengesahkan rancangan yang berpotensi membawa kepada pengakuan rasmi Bitcoin dan mata wang digital lain sebagai bentuk pembayaran menjelang 2023.

Walau bagaimanapun, pada bulan Oktober 2023 pemerintah Vietnam membuat perubahan sepenuhnya dan secara langsung melarang penggunaan mata wang digital di negara ini. Ia juga diumumkan bahawa mulai awal tahun 2023 orang yang ditangkap menggunakan mata wang digital akan dikenakan denda.

Negara di mana Bitcoin adalah sah

Australia

Pada mulanya, orang Australia berpotensi dikenakan cukai barang dan perkhidmatan ketika mereka membeli atau menghabiskan cryptocurrency. Selalunya, pengguna dapat menanggung cukai ini dengan berkesan dua kali: sekali ketika mereka membeli cryptocurrency dan sekali lagi apabila mereka menggunakannya sebagai pertukaran untuk barang dan perkhidmatan yang dikenakan cukai tersebut.

Baru-baru ini, dalam langkah yang bertujuan untuk membuka jalan untuk pelaburan fintech yang lebih berpotensi ke negara ini, pemerintah Australia akhirnya memberikan penghentian perundangan untuk penggandaan cukai Bitcoin dan mata wang digital yang lain.

Bulgaria

Bulgaria adalah negara anggota Kesatuan Eropah pertama yang secara rasmi mengenali Bitcoin sebagai mata wang, dan bukannya menganggapnya sebagai komoditi seperti emas.

Kanada

Bitcoin kini dikelaskan sebagai aset tidak ketara. Hal ini diharapkan dapat diatur berdasarkan undang-undang Anti Pencucian Wang dan Pembiayaan Teroris. Peruntukan ini belum lagi aktif, tetapi ketika itu, ‘peniaga dalam mata wang digital’ akan dikawal selia sebagai Perniagaan Perkhidmatan Wang.

China

Pada tahun 2013, Bank Rakyat China (PBOC) diharamkan semua institusi kewangan daripada mengendalikan urus niaga yang berkaitan dengan Bitcoin, melarang penetapan harga, pembelian dan penjualan Bitcoin. Perdagangan Bitcoin oleh individu masih sah di China.

Kerajaan China telah menindak penggunaan cryptocurrency di negara mereka, mendesak banyak pertukaran untuk menghentikan pengeluaran, tanpa memberikan dokumen yang sah. Pada bulan September 2023, semua pertukaran mata wang maya China didesak untuk menghentikan perdagangan pada akhir bulan untuk tetap mematuhi peraturan.

Selain itu, pengawal selia China memperkenalkan larangan pertukaran cryptocurrency dan ICO. Namun, walaupun larangan tersebut tidak diragukan lagi keras dan belum pernah terjadi sebelumnya, mereka tidak dapat menghapuskan Bitcoin sepenuhnya dari China. Dalam usaha terbaru mereka untuk melakukannya, pengawal selia China akan mula menambahkan platform darat dan luar pesisir yang berkaitan dengan mata wang maya dan ICO ke Great Firewall.

Estonia

Kementerian Kewangan Estonia telah memerintah bahawa tidak ada halangan undang-undang untuk menggunakan Bitcoin dan cryptocurrency lain yang serupa sebagai kaedah pembayaran. Peniaga mesti mengenal pasti pembeli ketika menjalin hubungan perniagaan atau jika pembeli memperoleh mata wang bernilai lebih dari € 1,000 sebulan.

Finland

Pentadbiran Cukai Finland memutuskan untuk menganggap transaksi Bitcoin sebagai kontrak persendirian yang setara dengan kontrak untuk perbezaan untuk tujuan cukai. Sekiranya anda membeli barang dengan Bitcoin atau menukar BTC menjadi mata wang tetap, kenaikan harga akan dikenakan cukai, sementara kerugian tidak boleh ditolak cukai. Bitcoin yang dilombong dianggap sebagai pendapatan yang diperoleh.

Lembaga Pajak Pusat Finland telah menentang pendekatan EU konvensional dan dikelaskan semua perkhidmatan di sekitar Bitcoin dan mata wang digital lain yang serupa dengan perkhidmatan kewangan, menjadikannya tidak termasuk PPN.

Perancis

Pada tahun 2014, Kementerian Ekonomi dan Kewangan Perancis telah digariskan peraturan yang harus dibuat untuk institusi kewangan dan pengguna mata wang digital. Peraturan tersebut mewajibkan pengedar Bitcoin mengehadkan tahap anonim dengan mengenal pasti dan mengesahkan penggunanya. Perlakuan mata wang digital juga perlu diperjelas untuk tujuan cukai, dengan mata wang menjadi tertakluk kepada kenaikan cukai modal. Ambang € 5,000 dicadangkan pada cukai margin untuk membolehkan penduduk mencuba, melabur dan mengembangkan perniagaan dengan Bitcoin sebelum membayar cukai.

Jerman

Di Jerman, Bitcoin diiktiraf sebagai wang peribadi. Keputusan ini membolehkan pengguna Bitcoin untuk terus menggunakannya tanpa campur tangan pemerintah dan memberi peluang kepada pihak berkuasa untuk mengenakan keuntungan syarikat yang menggunakan mata wang digital.

Iceland

Menurut tahun 2014 penyataan dari Bank Pusat Iceland, transaksi dengan Bitcoin dan mata wang digital lain dikenakan sekatan.

Pada tahun 2023, Bank Pusat diperkenalkan satu set peraturan baru, yang mana pengecualian luas dan umum diberikan dari sekatan yang dikenakan sebelumnya.

Israel

Pada 2023, Pihak Berkuasa Cukai Israel pandangan Bitcoin sebagai aset bercukai, bukan mata wang atau sekuriti kewangan. Menurut polisi ini, setiap kali Bitcoin dijual, penjual harus membayar cukai keuntungan modal sebanyak 25 peratus. Pelombong dan peniaga dianggap sebagai perniagaan, yang menjadikan mereka dikenakan cukai pendapatan korporat dan PPN 17 peratus.

Baru-baru ini, dilaporkan bahawa Israel akan mula mengenakan cukai Bitcoin dan cryptocurrency lain sebagai harta benda. Ini bermaksud bahawa ia akan dikenakan cukai keuntungan modal, yang di Israel berjumlah 25% untuk pelabur swasta, sementara kadar marginal untuk perniagaan berjumlah 47%. Oleh kerana cryptocurrency dianggap sebagai “aset tidak ketara”, pelabur swasta tidak perlu membayar PPN, sementara perniagaan masih akan dikenakan PPN.

Jepun

Jepun adalah salah satu negara yang sangat sedikit di mana Bitcoin diiktiraf sebagai bentuk pembayaran yang sah. Pada tahun 2023, cukai atas perdagangan Bitcoin dihapuskan dan pihak berkuasa kewangan Jepun mula mengeluarkan lesen pertukaran cryptocurrency.

Jordan

Menurut Bank Pusat Jordan semasa dasar, bank, bursa, syarikat kewangan dan syarikat perkhidmatan pembayaran dilarang berurusan dalam Bitcoin dan mata wang digital yang lain. Bank Pusat dan pemerintah Jordan mengeluarkan peringatan yang tidak menganjurkan orang untuk menggunakan Bitcoin, tetapi peniaga kecil dan peniaga masih menerimanya.

Mexico

Parlimen Mexico kini sedang mempertimbangkan undang-undang yang bertujuan mengatur sektor teknologi kewangan negara yang berkembang pesat, yang merangkumi Bitcoin dan cryptocurrency lain. Undang-undang tersebut mengusulkan seperangkat aturan yang jelas untuk perusahaan fintech, yang bertujuan untuk mengurangi biaya dan mendorong persaingan di sektor ini. Ia juga ditetapkan untuk memastikan kestabilan kewangan dan mencegah pengubahan wang haram dan pembiayaan pelampau.

Slovenia

Menurut Kementerian Kewangan Slovenia, Bitcoin tidak boleh dianggap sebagai mata wang, bukan aset. Urus niaga Bitcoin tidak dikenakan cukai keuntungan modal, tetapi perlombongan dan perniagaan Bitcoin yang menjual barang dan perkhidmatan untuk mata wang digital dikenakan cukai.

Sweden

Ketika menerima Bitcoin dan mata wang digital lain, bidang kuasa Sweden adalah salah satu yang paling digemari di dunia. Pihak Berkuasa Penyeliaan Kewangan Sweden telah mengumumkan secara terbuka mata wang digital seperti Bitcoin sebagai kaedah pembayaran yang sah. Lebih-lebih lagi, pihak berkuasa cukai Sweden mempunyai memutuskan untuk membuat cukai perlombongan Bitcoin bergantung pada keberhasilannya.

Perniagaan tertentu, yang terutama pertukaran, diminta untuk mengajukan permohonan untuk mendapatkan lesen dan mematuhi semua peraturan yang berlaku untuk penyedia perkhidmatan kewangan yang lebih tradisional, seperti Anti Pencucian Wang dan Mengetahui dasar Pelanggan Anda.

Negara di mana Bitcoin tidak dikawal selia

Belgium

Walaupun Menteri Kewangan ditunjukkan bahawa tidak ada keperluan segera bagi pemerintah untuk campur tangan dalam sistem Bitcoin, ada perbincangan mengenai undang-undang baru yang ditetapkan untuk memperkuat kawalan kerajaan terhadap Bitcoin dan cryptocurrency lain.

Brazil

Kembali pada tahun 2014, Bank Pusat Brazil mengeluarkan a penyataan mengenai cryptocurrency, di mana ia menyatakan bahawa Bitcoin dan mata wang digital lain tidak boleh dikawal selia. Beberapa tahun kemudian, Presiden Bank Sentral menggambarkan Bitcoin sebagai skim piramid.

China: Hong Kong

Ketua Eksekutif Penguasa Kewangan Hong Kong (HKMA) menganggap Bitcoin adalah komoditi maya, dengan menyatakan bahawa HKMA tidak akan mengatur cryptocurrency.

Setiausaha Perkhidmatan Kewangan dan Perbendaharaan Hong Kong telah mengatakan bahawa undang-undang yang ada tidak secara langsung mengatur Bitcoin dan mata wang digital lain yang serupa, tetapi memberikan sekatan untuk tindakan tidak sah yang melibatkan mata wang tersebut, seperti penipuan dan pengubahan wang haram.

Colombia

Pada tahun 2014, Superintendencia Financiera de Colombia menyatakan bahawa penggunaan Bitcoin tidak diatur. Baru-baru ini, badan pemerintah yang sama mengeluarkan pernyataan lain, di mana ia mengatakan bahawa kerajaan Colombia masih tidak membenarkan atau menghalalkan Bitcoin untuk transaksi kewangan. Namun, mulai hari ini, negara ini tidak mempunyai rancangan untuk menjadikannya haram.

Cyprus

Penggunaan Bitcoin dan cryptocurrency lain adalah tidak dikawal selia di Cyprus.

Denmark

Lembaga Penyeliaan Kewangan Denmark (FSA) menyatakan bahawa Bitcoin bukan mata wang dan menyatakan bahawa ia tidak berada di bawah kuasa pengawalseliaannya.

Yunani

Tidak ada peraturan khusus mengenai Bitcoin dan mata wang digital lain yang ada di Yunani.

India

Menurut a penyataan dibuat oleh Timbalan Gabenor Bank Rizab India, LHDN tidak mengatur atau menyokong Bitcoin. Walaupun Bitcoin tidak dilarang di India, ia diramalkan tidak akan menjadi sah sepenuhnya tanpa organisasi yang sesuai untuk memantau semua aktiviti yang berkaitan dengan cryptocurrency.

Pada akhir tahun 2023, Kementerian Kewangan India membandingkan Bitcoin dan cryptocurrency lain dengan skim ponzi dan memberi amaran kepada pelabur mengenai potensi bahaya.

Indonesia

Mulai hari ini, pihak berkuasa Indonesia belum menggariskan dan memperincikan dasar mengatur atau melarang penggunaan Bitcoin.

Namun, Bank Indonesia baru-baru ini telah mengeluarkan penyataan memberi amaran kepada bakal pelabur agar tidak menjual, membeli dan berdagang cryptocurrency. Kenyataan tersebut terus menyatakan bahawa mana-mana mata wang maya tidak sah di dalam negara.

Lubnan

Bank of Lebanon adalah yang pertama di rantau ini yang mengeluarkan amaran mengenai Bitcoin pada tahun 2013. Sejak itu, tidak banyak tindakan daripada pegawai negara itu mengenai mata wang digital. Satu-satunya pengecualian ialah Gabenor Bank Pusat Lubnan yang mengkritik Bitcoin dan mata wang digital yang lain. Dia melabelkan mereka komoditi yang tidak diatur, menyatakan bahawa mereka harus dilarang.

Lithuania

Bank Pusat Lithuania telah mengeluarkan kenyataan, memberi amaran kepada penduduk mengenai potensi risiko yang melibatkan operasi dengan mata wang digital. Sentimen utama adalah bahawa Bitcoin tidak diatur oleh pihak berkuasa Lithuania atau Eropah. Pernyataan itu juga menyebut kemungkinan adanya peraturan, tetapi tidak ada tindakan yang mungkin terjadi.

Malaysia

Pada tahun 2014, Bank Pusat Malaysia mengumumkan bahawa ia tidak menganggap Bitcoin sebagai tender sah dan tidak berhasrat untuk mengaturnya.

Walau bagaimanapun, Bank Negara kini membentuk pendirian baru mengenai cryptocurrency. Walaupun terdapat sikap positif keseluruhan terhadap Bitcoin, terdapat khabar angin bahawa kerajaan Malaysia mungkin masih melarang cryptocurrency. Keputusan itu akan dibuat pada akhir 2023.

New Zealand

Menurut kepada Reserve Bank of New Zealand, bukan bank tidak memerlukan persetujuan mereka untuk operasi yang melibatkan penyimpanan dan pemindahan Bitcoin dan mata wang digital lain selagi tidak melibatkan pengeluaran wang fizikal.

Rusia

Pada tahun 2016, Bitcoin dianggap ‘tidak haram’ oleh Perkhidmatan Cukai Persekutuan Rusia.

Namun, sejak itu Bank Sentral Rusia menyatakan bahawa ia ‘secara kategoris’ terhadap peraturan mata wang digital sebagai wang sebenar, sebagai alat pembayaran barang dan perkhidmatan dan menentang menyamakannya dengan mata wang asing.

Kemudian, Presiden Putin mengutuk Bitcoin dan meminta larangan semua mata wang digital dan Timbalan Menteri Kewangan memberitahu wartawan bahawa cryptocurrency sangat mungkin dilarang. [ganti yang lain] Namun, pengawal selia Rusia telah berubah pikiran sejak itu, dengan munculnya laporan bahawa Bitcoin akan menjadi sah, sementara perlombongan akan diatur. Sejak itu, Kementerian Kewangan Rusia disebut-sebut mengatakan akan menghalalkan perdagangan cryptocurrency di bursa “rasmi”.

Singapura

Penguasa Monetari Singapura (MAS) sebelumnya telah mengeluarkan pernyataan mengenai dasar tidak campur tangan dan peringatan kepada bakal pengguna Bitcoin dan mata wang digital yang lain. Dalam wawancara baru-baru ini, seorang pegawai MAS menyatakan bahawa Bank Pusat masih tidak mempunyai rancangan untuk mengatur cryptocurrency, tetapi ia akan tetap terbuka. Dia juga menetapkan perlunya memperkenalkan kawalan Anti Pengubahan Wang Haram dalam masa terdekat.

Lembaga Hasil Dalam Negeri Singapura mempunyai dikeluarkan satu siri garis panduan cukai mengenai penggunaan Bitcoin, yang mana transaksi BTC mungkin dianggap sebagai pertukaran barter dan dikenakan cukai yang sewajarnya. Perniagaan yang berurusan dengan pertukaran Bitcoin akan dikenakan cukai berdasarkan penjualan BTC mereka.

Thailand

Pada mulanya, Bank of Thailand tidak menggalakkan penduduk menggunakan Bitcoin, memperingatkan bakal pelabur mengenai risiko yang terlibat. Tetapi sejak itu ia melembutkan pendiriannya, membuat pesanan kajian mengenai cryptocurrency.

Menurut menteri peraturan, Pertukaran Bitcoin Thailand diharuskan memiliki lesen e-dagang Jabatan Pembangunan Perniagaan Thailand dan hanya memudahkan pertukaran mata wang digital untuk Baht Thailand. Terdapat juga kebijakan Ketahui Pelanggan Anda dan Ketekunan Pelanggan.

Belanda

Mata wang digital seperti Bitcoin jangan jatuh sekarang dalam skop Akta Pengawasan Kewangan Belanda.

Ukraine

Bank Negara Ukraine baru-baru ini menerbitkan satu kenyataan, di mana ia menjelaskan bahawa Hryvnia Ukraine adalah satu-satunya mata wang yang boleh digunakan secara sah di negara ini. Bank juga menyatakan bahawa status Bitcoin di Ukraine semakin rumit oleh kurangnya klasifikasi mata wang yang bersatu di dunia dan tidak secara terbuka menyokong mana-mana definisi yang dibuat di bidang kuasa lain.

Inggeris

Kerajaan UK telah menyatakan bahawa Bitcoin pada masa ini tidak diatur dan diperdagangkan sebagai ‘wang peribadi’ untuk kebanyakan tujuan, termasuk PPN. Ini bermaksud bahawa tidak ada PPN yang dikenakan semasa Bitcoin ditukar dengan sterling dan mata wang lain. Walau bagaimanapun, pembekal sebarang barang dan perkhidmatan yang dijual untuk Bitcoin dan mata wang digital lain perlu membayar PPN. Keuntungan dan kerugian mata wang digital adalah subjek kepada cukai keuntungan modal.