Ar „Bitcoin“ teisėta

Kiekvieną pasaulio valiutą kuria, išleidžia ir kontroliuoja vienas subjektas – daugeliu atvejų centrinis bankas. Pagal įstatymą paprastiems piliečiams leidžiama pirkti, parduoti ar laikyti tik valiutą. Jei kas nors bandys sukurti kokią nors pinigų sumą, jis neišvengiamai atsidurs už grotų.

Kai buvo įvestas „Bitcoin“, jis sukūrė visiškai naują ir unikalią paradigmą. Pirmoji pasaulyje skaitmeninė, decentralizuota valiuta, kurios visiškai niekas nekontroliuoja. Be to, pati „Bitcoin“ koncepcija reiškia, kad kiekvienas, turintis pakankamai skaičiavimo galios, gali kurti monetas paprasčiausiai būdamas aktyvus bendruomenės narys.

Kai tai tampa vis labiau, teisėsaugos agentūros, mokesčių institucijos ir teisinės reguliavimo institucijos visame pasaulyje bando sukti galvą apie kriptovaliutos sąvoką ir kur ji tiksliai tinka esamiems reglamentams ir teisinėms sistemoms..

Bitcoin teisėtumas priklauso nuo to, kas jūs esate, kur esate pasaulyje ir ką su juo darote. Čia pateikiamas mūsų vadovas teisiniais klausimais, susijusiais su „Bitcoin“, kur daugiausia dėmesio skiriame JAV, bet aprėpiame ir kitas pagrindines šalis.

Susirūpinimas kriptovaliutomis

Daugelyje jurisdikcijų valdžios institucijos vis dar stengiasi suprasti Bitcoin, jau nekalbant apie teisinį jo apibrėžimą. Buvo pareikšta daug rūpesčių dėl jo decentralizuoto pobūdžio. Atrodo visiškai natūralu, kad valdžios institucijos jaudinasi dėl finansinės bendruomenės, kurios negalima visiškai kontroliuoti.

Tai taip pat taikoma mainams ir žmonių lėšų apsaugai. Nors JAV vykdomos biržos turi būti reguliuojamos, yra daugybė ofšorinių platformų, kurios to nedaro. Iš tiesų, kriptovaliutų istorija buvo užpildyta atvejų, kai biržos staiga užsidarė ir pabėgo iš žmonių lėšų.

Garsiausias iš tokių atvejų yra žinomos biržos „Mt. Gox“ uždarymas. 2014 m. Pradžioje buvusi žymiausia „Bitcoin“ birža iškėlė bankrotą dėl technologinių problemų ir akivaizdžios 744 000 savo vartotojų „Bitcoins“ vagystės ar praradimo. Šis skaičius sudarė apie šešis procentus tuo metu apyvartoje esančių 12,4 mln. Bitkoinų.

Kitas „Bitcoin“ sugebėjimas būti naudojamas pusiau anonimiškai kelia susirūpinimą. Nors kiekviena operacija įrašoma „Blockchain“, vartotojams labai lengva išlikti beveik visiškai anonimiškiems, nes šiuose įrašuose yra tik viešieji raktai ir pervedamų lėšų suma..

Dauguma šių susirūpinimų buvo pareikšti po tamsios interneto rinkos „Šilko kelias“, susilaukusios žiniasklaidos dėmesio, nes „Bitcoins“ buvo vienintelė ten priimta mokėjimo forma. Nuo to laiko FTB uždarė rinką, tačiau valdžia vis dar nerimauja dėl Bitcoin patrauklumo tarp nelegalių prekių ir paslaugų prekybininkų. Be to, baiminamasi, kad Bitcoin pusiau anonimiškumas ir decentralizuotas pobūdis gali būti panaudoti pinigų plovimo ir mokesčių vengimo schemose.

Jūsų galimybės priklauso nuo vaidmens

Prekių pirkimas

2013 m. Bitcoin buvo klasifikuojami kaip konvertuojamą decentralizuotą virtualią valiutą, kurią atliko JAV iždo departamento Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas (FinCEN). Jie taip pat išleido a nurodymai, kurioje jie teigė, kad tie, kurie įsigyja virtualios valiutos vienetus ir naudoja ją prekėms įsigyti, nelaikomi pinigų persiuntėjais ir veikia pagal įstatymą.

Taigi, nusipirkti natūralių prekių ir paslaugų iš „Bitcoins“ yra visiškai legalu. Kriptovaliuta yra priimama kaip mokėjimo forma keliose pagrindinėse ir nedidelėse internetinėse prekyvietėse ir paslaugų teikėjams, įskaitant Pertekliai, „Shopify“ ir Gerai kvailas. Be to, visoje JAV yra parduotuvių ir restoranų, kur galite atsiskaityti „Bitcoins“.

Investavimas

Pagal tas pačias rekomendacijas, investavimas į Bitcoin taip pat yra teisėtoje teritorijoje. Daugelis reguliuojamų JAV biržų turi atitikti kovos su pinigų plovimu ir „Žinok savo klientus“ politiką. Todėl norintys prekiauti ir investuoti į „Bitcoin“ turi patvirtinti savo asmens tapatybės dokumentą ir prijungti esamą banko sąskaitą.

Nors JAV vertybinių popierių ir biržos komisija (SEK) turi perspėjo potencialių investuotojų, kad tiek sukčiai, tiek didelės rizikos investavimo schemų vykdytojai gali nukreipti „Bitcoin“ vartotojus.

Kasyba

„FinCEN“ rekomendacijose teigiama, kad vartotojai, kuriantys „Bitcoins“ vienetus ir keičiantys juos į fiksuotą valiutą, gali būti laikomi pinigų persiuntėjais ir jiems gali būti taikomi specialūs įstatymai ir kiti teisės aktai, apimantys šios rūšies veiklą..

Tačiau iki šios dienos įstatymai retai, jei kada nors, buvo vykdomi siekiant kovoti su Bitcoin kalnakasiais.

Mokėjimų priėmimas „Bitcoins“ (verslui)

Didelėms ir mažoms įmonėms yra teisėta priimti mokėjimus „Bitcoins“. Darant prielaidą, žinoma, kad tai yra geraširdis verslas, kuris parduoda prekes ir paslaugas įprasta valiuta ir nusprendžia priimti Bitcoin kaip kitą teisėtą mokėjimo būdą. Bet kuris verslas, priimantis „Bitcoin“ mokėjimus, taip pat privalo mokėti mokesčius už pajamas, gautas per „Bitcoin“.

„Bitcoin“ buvo pripažinta konvertuojama virtualia valiuta, o tai reiškia, kad ją priimti kaip mokėjimo formą yra tas pats, kas grynuosius, auksinius ar dovanų korteles.

Mokesčiai

Pagal „Virtualią valiutos rekomendaciją“, kuri buvo pirmoji paleistas Vidaus pajamų tarnyba (IRS) 2014 m., kriptovaliutos, tokios kaip Bitcoin, turi būti traktuojamos kaip nuosavybė, o ne kaip valiuta, ir turi būti apmokestinamos kaip tokios. Tačiau tai nėra taip paprasta, kaip gali atrodyti.

Pvz., Jei su „Bitcoins“ įsigyjate 300 USD vertės daiktą, tai reiškia, kad ką tik pardavėte turtą. Jūs arba uždirbote pelną, arba nuostolį iš šio pardavimo, priklausomai nuo Bitcoin vertės, kai jį nusipirkote ir kada jį pardavėte. Ar tai bus įprasta, ar kapitalo prieaugis, trumpas ar ilgas laikotarpis priklauso nuo aplinkybių.

Reglamentas nėra visiškai aiškus, tačiau IRS bando griežtinti ataskaitų teikimą. 2015 metais tik 802 žmonės sumokėjo mokesčius už Bitcoin pelną. IRS, matyt, naudoja specialią programinę įrangą, kad susektų „Bitcoin“ mokesčių apgaulės.

Neseniai Kongresų rūmuose buvo pristatytas dvišalis vekselis, kuriame reikalaujama atleisti nuo sandorių, kurių vertė mažesnė nei 600 USD, mokesčių. Jei tai praeis, tai labai palengvins mažų, kasdienių prekybininkų gyvenimą. Iki tol rekomenduojama vesti visą su Bitcoin susijusią veiklą.

Kalbant apie prekybą „Bitcoins“, saugomuose įrašuose turi būti ta pati informacija, kaip ir akcijų ar Forex brokerių ataskaitose: data, aprašymas, kiekis, kaina ir mokesčiai. Jei kasate, jums gali tekti žinoti, kada buvo gautos pajamos iš Bitcoin. Verslas, priimantis „Bitcoins“ kaip mokėjimo formą, turi įrašyti pardavimo nuorodą, gautą sumą BTC ir operacijos datą. Jei reikia sumokėti pardavimo mokesčius, mokėtina suma apskaičiuojama remiantis vidutiniu pardavimo metu galiojančiu valiutos kursu.

„BitLicense“

„BitLicense“ yra Niujorko valstijos finansinių paslaugų departamento (NYDFS) Niujorke veikiančių ar NY gyventojus aptarnaujančių Bitcoin kompanijų rinkinys. Nuo 2023 m. Rugsėjo mėn., Praėjus dvejiems metams po reglamento įsigaliojimo, buvo suteiktos tik penkios licencijos, o jas sugebėjusios įmonės tam turėjo išleisti iki 100 000 USD. Daugelis kompanijų nusprendė atsisakyti aptarnauti Niujorko gyventojus, keisdamiesi „Bitfinex“ apibūdina NYDFS nustatytus reikalavimus kaip „itin invazinius“, pridurdamas, kad jie pažeistų jų vartotojų bazės privatumą.

Licenciją galima gauti taikant paraišką, kurios kaina yra 5000 USD. Įmonės, norinčios gauti licenciją, turės turėti atitikties pareigūną, atsakingą už tai, kad įmonė laikytųsi taisyklių. Be to, reikia laikytis visų kitų federalinių ir valstijų įstatymų, taikomų Bitcoin. Tai apima Pinigų persiuntėjų įstatymų laikymąsi, Kovos su pinigų plovimu ir „Žinok savo klientus“ politiką. Tokia apsauga gali labai pabrangti.

Reguliavimo institucijų nuomonė

SEC – Vertybinių popierių ir biržos komisija

Vertybinių popierių ir biržos komisija „Bitcoins“ tema buvo ypač tyli, ypač palyginti su kitų šalių reguliavimo institucijomis. 2014 m paskelbė investuotojo perspėjimą, kurioje jie perspėjo žmones, kad sukčiai gali nukreipti Bitcoin vartotojus.

SEC neseniai ištyrė pradinės kriptovaliutos monetų aukos (ICO) pavadinimą „DAO.Buvo įsilaužta ir pavogta apie 50 mln. Dolerių vertės eterio monetų. Šiame tyrime SEC daugiausia dėmesio skyrė tam, ar DAO monetos yra vertybinis popierius. Ataskaitoje buvo padaryta išvada, kad investavus pinigus į žetoną, tikintis pelno, gaunamo iš kitų žmonių valdymo pastangų, kriptovaliuta tampa saugumu ir reikalingas tinkamas reguliavimas..

Tačiau SEC ataskaitoje daugiausia dėmesio buvo skiriama pradiniams monetų aukcionams, o „Bitcoin“ jau gerokai praėjo. Taigi tikėtina, kad bet kokie SEC reikalavimai bus nustatyti, greičiausiai bus susiję tik su rinkos naujokais. Ar Bitcoin gali būti vertinamas kaip vertybinis popierius, priklauso nuo konkretaus sandorio, tačiau SEC nusprendė, kad bet kuri įmonė, naudojanti „Blockchain“ technologiją vertybinių popierių prekybai, turės užsiregistruoti kaip birža, alternatyvios prekybos sistema (ATS) ar brokerė / prekiautoja..

FinCEN – finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas

Pagal „FinCEN“ nurodymai dėl kriptovaliutos,virtuali valiuta,„kaip jie tai vadina, apibrėžiama kaip„ mainų priemonė, kuri veikia kaip valiuta kai kuriose aplinkose, tačiau neturi visų realios valiutos atributų. “Gairėse buvo kalbama tik apie konvertuojamą virtualią valiutą, pvz.,„ Bitcoin “, kuri gali veikti kaip realios valiutos pakaitalas arba turi ekvivalentą esama valiuta.

Pagal „FinCEN“ taisykles virtualios valiutos „vartotojai“ nėra laikomi MSB (Money Serving Business). Tai reiškia, kad jei įsigijote „Bitcoins“ mokėti už prekes ar paslaugas, jums netaikomos MSB registracijos, ataskaitų teikimo ir apskaitos taisyklės.

Priešingai, „mainai“ ir „administratoriai“ yra laikomi pinigų persiuntėjais, todėl jie privalo laikytis „FinCEN“ nuostatų. Rekomendacijose „mainai“ apibrėžiami kaip žmonės, užsiimantys verslu keisdamiesi bitkoinais ir kitomis skaitmeninėmis valiutomis, o „administratoriai“ kaip verslas užsiima virtualios valiutos išleidimu į apyvartą..

2023 m. Liepos mėn. Vykdydamas pirmąjį ieškinį prieš užsienyje įsikūrusį MSB, veikiantį JAV., „FinCEN“ įvedė 110 mln. svarų bauda už BTC-e mainus, sulaikius vieną iš jos operatorių ir areštuojant svetainės domeną.

CFTC – biržos prekių ateities sandorių komisija

CFTC yra nepriklausoma JAV federalinė agentūra, prižiūrinti išvestines finansines priemones. 2014 m. CFTC komisaras pareiškė, kad agentūra neabejotinai turi įgaliojimus kalbant apie „Bitcoin“, nes, jų manymu, tai gali būti klasifikuojama kaip prekė.

Neseniai agentūra išleido a gruntas, kurioje jie nurodė, kad virtualios valiutos gali būti laikomos biržos prekių arba išvestinių finansinių priemonių sutartimis, atsižvelgiant į konkrečius faktus ir aplinkybes. Tai lėmė aštuoniais procentais sumažėjusį Bitcoin kursą, nes investuotojai bijojo sugriežtinti reglamentus.

Panašu, kad CFTC laikėsi pozicijos „Bitcoin“ atžvilgiu ir neseniai suteikė „LedgerX“ teisę kurti reguliuojamą „Bitcoin“ ateities rinką. 2023 m. Rugsėjo mėn. CFTC pateikė pirmuosius kaltinimus Bitcoin sukčiams. „Gelfman Blueprint“ buvo apkaltintas sukčiavimu, neteisėtu pasisavinimu ir melagingų sąskaitų išrašų išdavimu, susijusiu su prašomomis investicijomis į „Bitcoin“..

IRS – Vidaus pajamų tarnyba

Nors IRS išleido generolą nurodymai dėl skaitmeninių valiutų apmokestinimo vis dar neatsakyta į daugelį klausimų. Agentūra dar labiau apsunkino savo sprendimą apmokestinti Bitcoin kaip nuosavybę, o tai reiškia, kad net sumokėjus už kavos puodelį kriptovaliuta bus mokamas mokestis.

Pagal IRS taisykles, pirkti prekes ir paslaugas su „Bitcoin“ yra tas pats, kas parduoti turtą. Jei išleidžiate savo „Bitcoins“, tai reiškia, kad jūs arba uždirbote pelną, arba nuostolį, priklausomai nuo BTC valiutos kurso, kai jį pirkote ir kada jį pardavėte.

Norint laikytis IRS nuostatų, rekomenduojama registruoti visas su Bitcoin susijusias operacijas.

Kadangi tik 0,04% klientų į savo 2023 m. Mokesčių ataskaitas įtraukė kriptografiją, IRS išplėtė savo vengimą mokėti Bitcoin mokesčius, netgi sudarė specialią darbo grupę. Tačiau, kai IRS atidžiai stebi „Bitcoin“ ir kitas kriptovaliutos operacijas, bandydama gauti daugiau mokesčių dolerių, pasigirdo kalbų apie galimą būsimą „Bitcoin“ vartotojų mokesčių amnestiją. Ar tai įvyks iš tikrųjų, ir kada tai įvyks, dar laukia.

Federalinis rezervas

JAV federalinis rezervas yra įtakingiausias pasaulyje bankų subjektas, nes jis kontroliuoja pasaulinę atsargų valiutą – JAV dolerį. Jie labai domisi skaitmeninėmis valiutomis ir su jomis susijusiomis technologijomis, paskelbę išsamius abiejų straipsnius Bitcoin ir „Blockchain“. Tai, kad toks finansų milžinas, kaip Federalinis rezervas, investavo žmogaus valandas į Bitcoin koncepcijos supratimą, byloja apie tai, kaip įtakinga valiuta tampa.

Tačiau organizacija ne kartą yra įspėjusi apie riziką, susijusią su skaitmeninėmis valiutomis. Neseniai federalinis rezervas pareiškė, kad jie „labai atidžiai stebi“ „Blockchain“, apibūdindami tai kaip tai, kas „gali pagerinti ar sustiprinti tradicinę finansinę riziką“. Be to, buvo cituojamas JAV federalinio banko valdytojas, sakydamas, kad skaitmeninės valiutos gali lengviau paslėpti neteisėta veikla.

Neseniai buvo cituojama JAV Federalinio rezervo tarybos pirmininkė Janet Yellen, sakanti, kad Fed šiuo metu tiria savo skaitmeninės valiutos įvedimą. Jei taip nutiks, JAV prisijungs prie kriptografijos rinkos su savo, oficialia ir valstybės kontroliuojama kriptovaliuta.

FINRA – Finansų pramonės reguliavimo tarnyba

JAV brokerių savireguliacijos organizacija buvo gana aktyvi apibrėžiantis Bitcoin, baigdami vadovus ir skelbiant įspėjimus savo klientams.

Įdomu, ar tai yra jo ataskaita dėl paskirstytosios knygos technologijos FINRA nurodė, kad platus „Blockchain“ technologijos naudojimas gali paveikti pagrindinę organizacijos verslo praktiką. Konkrečiai, tai, kaip FINRA nariai savireguliuoja kovos su pinigų plovimu srityse ir žino „Jūsų klientai“ politiką, turto tikrinimą, verslo tęstinumą, priežiūrą, mokėjimus ir netgi apskaitos tvarkymą..

OCC – valiutos kontrolieriaus tarnyba

Savo 2016 m popieriaus, JAV iždo kanceliarija pasiūlė galimybę judėti į priekį apsvarstant „fintech“ įmonių paraiškas tapti specialios paskirties nacionaliniais bankais (SPNB). Ši iniciatyva yra skirta įmonėms, norinčioms tapti ribotos paskirties skaitmeniniais bankais, suteikti vieningą federalinį reguliavimo režimą. Tačiau nuo 2023 m. Lapkričio mėn. Vis dar yra reikšmingų dalykų politinis ir teisinis su šia iniciatyva susijusių neaiškumų.

Be to, OCC paskelbė dar vieną optimistą popieriaus kuriame raginama suformuoti „atsakingų inovacijų“ skyrių. Jie planuoja įsteigti biurus Vašingtone, Niujorke ir San Franciske, kad paskatintų besivystančių technologijų, įskaitant skaitmenines valiutas, augimą.

CFPB – klientų finansinės apsaugos biuras

Biuras turi išleistas vartotojo perspėjimas apie „Bitcoin“. Tarp galimų klausimų buvo paminėti svyruojantys valiutų kursai, galimas biržų pagalbos trūkumas prarastų lėšų atveju, įsilaužimų ir aferų grėsmė. Be to, CFPB taip pat pripažino Bitcoin naudą.

NFA – Nacionalinė ateities asociacija

NFA yra nepriklausoma JAV ateities rinkų savireguliacijos organizacija. Kiekvienas ateities rinkos dalyvis, įskaitant tuos, kurie prekiauja Bitcoin, privalo turėti NFA narystę.

Organizacijos, kuriančios teisės aktus

Panašiai kaip ir daugumoje kitų vyriausybinių organizacijų, JAV senatas ir Atstovų Rūmai nebuvo labai vietiniai Bitcoin ir kitų skaitmeninių valiutų atžvilgiu..

2013 m. Rugpjūčio mėn. JAV senatas išsiuntė laiškus įvairioms teisėsaugos institucijoms, klausdamas apie galimą riziką ir grėsmes, susijusias su kriptovaliutomis. Dauguma agentūrų atsakė atsargiai pripažįstant teisėtą Bitcoins naudojimą.

Nuo to laiko kriptovaliutų tema dažnai buvo diskutuojama tiek Senate, tiek Atstovų rūmuose. 2016 m. Kongreso „Blockchain Caucus“ buvo susiformavo siekiant, kad visi kongresmenai paspartintų „Bitcoin“ ir „Blockchain“ temas, tikėdamiesi sukurti būsimus įstatymus, kurie paveiks tą konkretų sektorių.

2023 m. Vasarą JAV įstatymų leidėjai parengė įstatymo projektą, kuriuo siekiama apsaugoti kriptovaliutas nuo vyriausybės kišimosi. Jei sąskaita bus apmokėta, bus užtikrinta tam tikrų kriptovaliutų, atitinkančių minimalius reikalavimus, apsauga, kad jos nebūtų naudojamos neteisėtoje verslo praktikoje. Tikimasi, kad sąskaita bus pateikta 2023 m. Rudenį.

Šalys, kuriose Bitcoin draudžiamas

Bolivija

2014 m. El Banco centrinė de Bolivija visiškai uždraudė bet kokią valiutą, kurios neišleido vyriausybė. Bankas konkrečiai paminėjo „Bitcoins“, taip pat kai kurias kitas skaitmenines valiutas, tačiau draudimas taikomas visoms kriptovaliutoms.

Bolivijos valdžia neseniai kovojo su kriptovaliutų naudojimu, pavadindama ją piramidės schema ir sulaikydama 60 žmonių. Pridedamame pareiškime pabrėžta, kad veiksmas buvo būtinas norint priminti gyventojams, kad bet kokia skaitmeninė valiuta yra draudžiama.

Ekvadoras

Ekvadoro vyriausybė uždraudė Bitcoin ir visas kitas skaitmenines valiutas dėl naujos valstybės valdomos elektroninių pinigų sistemos sukūrimo. Projektas sukurtas taip, kad būtų tiesiogiai susietas su vietine valiuta, ir jį kontroliuoja vyriausybė.

Vietnamas

2014 m. Vietnamo centrinis bankas paskelbė pareiškimą, kuriame aiškiai uždraudė gyventojams naudoti Bitcoins šalyje. Tai buvo padaryta kaip atsargumo priemonė, tikint skaitmenine valiuta, kurią vėliau nuspręs ministras pirmininkas.

Remiantis pranešimais, 2023 m. Rugpjūčio mėn. Vietnamo ministras pirmininkas patvirtino planą, kuris galėtų paskatinti oficialiai pripažinti Bitcoin ir kitas skaitmenines valiutas kaip mokėjimo formą iki 2023 m..

Tačiau 2023 m. Spalio mėn. Vietnamo vyriausybė padarė dar vieną visišką pasikeitimą ir visiškai uždraudė naudoti skaitmeninę valiutą šalyje. Taip pat buvo paskelbta, kad nuo 2023 m. Pradžios visiems, kurie bus sugauti naudojant skaitmenines valiutas, grės bauda.

Šalys, kuriose Bitcoin yra legalus

Australija

Iš pradžių australai galėjo sumokėti prekių ir paslaugų mokestį, kai jie arba pirko, arba išleido kriptovaliutą. Dažnai vartotojai gali veiksmingai apmokestinti šį mokestį du kartus: vieną kartą, kai įsigyja kriptovaliutą, ir dar kartą, kai naudojasi mainais už prekes ir paslaugas, kurioms taikomas šis mokestis..

Visai neseniai Australijos vyriausybė, siekdama atverti kelią į potencialesnes „fintech“ investicijas į šalį, pagaliau įstatymiškai nutraukė dvigubą Bitcoin ir kitų skaitmeninių valiutų apmokestinimą..

Bulgarija

Bulgarija buvo pirmoji Europos Sąjungos valstybė narė, oficialiai pripažinusi Bitcoin valiuta, užuot traktuojusi jį kaip į auksą panašią prekę.

Kanada

Šiuo metu Bitcoin yra klasifikuojamas kaip nematerialusis turtas. Tikimasi, kad jis bus reglamentuojamas kovos su pinigų plovimu ir kovos su teroristų finansavimu įstatymais. Ši nuostata dar nėra aktyvi, tačiau kai ji bus, „prekiautojai skaitmenine valiuta“ bus reguliuojami kaip pinigų paslaugų įmonės.

Kinija

2013 m. Kinijos liaudies bankas (PBOC) uždrausta visoms finansų įstaigoms tvarkyti su Bitcoin susijusias operacijas, uždrausti kainų nustatymą, pirkimą ir pardavimą „Bitcoins“. Kinijoje vis dar teisėta prekiauti asmenimis bitkoinais.

Kinijos vyriausybė kovoja su kriptovaliutų naudojimu jų šalyje, raginantis keli mainai, siekiant sustabdyti išėmimą, nepateikiant jokių teisėtų dokumentų. 2023 m. Rugsėjo mėn. Visos Kinijos virtualios valiutos biržos buvo paragintos iki mėnesio pabaigos nutraukti prekybą, kad ir toliau atitiktų reglamentus..

Be to, Kinijos reguliavimo institucijos įvedė kriptovaliutų mainų ir ICO draudimus. Tačiau, nors šie draudimai neabejotinai buvo griežti ir precedento neturintys, jie negalėjo visiškai išstumti Bitcoin iš Kinijos. Paskutinį kartą bandydami tai padaryti, Kinijos reguliavimo institucijos pradės tiek Didžiojoje ugniasienėje, tiek sausumoje, tiek jūroje esančias platformas, susijusias su virtualiomis valiutomis ir ICO..

Estija

Estijos finansų ministerija turi nutarė kad nėra teisinių kliūčių naudoti „Bitcoin“ ir kitas panašias kriptovaliutas kaip mokėjimo metodą. Prekiautojai turi nustatyti pirkėją, kai užmezga verslo santykius, arba jei pirkėjas per mėnesį įsigyja daugiau nei 1000 eurų vertės valiutą.

Suomija

Suomijos mokesčių administracija nusprendė traktuoti „Bitcoin“ sandorius kaip privačias sutartis, prilygstančias skirtumų sutartims mokesčių tikslais. Jei perkate prekes su „Bitcoins“ arba konvertuojate BTC į fiksuotą valiutą, bet koks kainos padidėjimas bus apmokestinamas, o nuostoliai nėra atskaitomi iš mokesčių. Išgaunami bitkoinai laikomi uždirbtomis pajamomis.

Suomijos centrinė mokesčių valdyba prieštaravo įprastam ES požiūriui ir klasifikuojami visos paslaugos, susijusios su „Bitcoin“ ir kitomis panašiomis skaitmeninėmis valiutomis, kaip finansinės paslaugos, todėl jos neapmokestinamos PVM.

Prancūzija

2014 m. Prancūzijos ekonomikos ir finansų ministerija nurodyta finansų įstaigoms ir skaitmeninių valiutų vartotojams turi būti priimti reglamentai. Taisyklėse reikalaujama, kad „Bitcoin“ platintojai apribotų anonimiškumą nustatydami ir patikrindami savo vartotojus. Taip pat mokesčių tikslais reikia patikslinti skaitmeninių valiutų traktavimą, o valiutoms taikomas kapitalo mokesčio prieaugis. Buvo pasiūlyta 5000 eurų riba dėl maržos mokesčio, kad gyventojai galėtų mokėti, investuoti ir plėtoti verslą naudodami „Bitcoin“ prieš sumokėdami mokesčius.

Vokietija

Vokietijoje Bitcoin pripažįstamas privačiais pinigais. Šis sprendimas suteikia „Bitcoin“ vartotojams galimybę toliau jį naudoti be vyriausybės įsikišimo ir suteikia valdžios institucijoms galimybę apmokestinti skaitmeninę valiutą naudojančių įmonių pelną.

Islandija

Pagal 2014 m pareiškimas iš Islandijos centrinio banko, sandoriams su „Bitcoins“ ir kitomis skaitmeninėmis valiutomis taikomi apribojimai.

2023 m. Centrinis bankas įvesta naujas taisyklių rinkinys, pagal kurį nuo anksčiau nustatytų apribojimų buvo suteiktos plačios ir bendrosios išimtys.

Izraelis

Nuo 2023 m. Izraelio mokesčių inspekcija vaizdas „Bitcoin“ kaip apmokestinamasis turtas, o ne valiuta ar finansinis užstatas. Pagal šią politiką, kiekvieną kartą parduodant „Bitcoin“, pardavėjas turi sumokėti 25 procentų kapitalo prieaugio mokestį. Kalnakasiai ir prekybininkai laikomi verslu, todėl jiems taikomas įmonių pajamų mokestis ir 17 procentų PVM.

Visai neseniai buvo pranešta, kad Izraelis turi pradėti apmokestinti Bitcoin ir kitas kriptovaliutas kaip nuosavybę. Tai reiškia, kad jis bus apmokestinamas kapitalo prieaugio mokesčiu, kuris Izraelyje siekia 25% privatiems investuotojams, o ribinė norma verslui siekia 47%. Kadangi kriptovaliutos laikomos „nematerialiuoju turtu“, privatiems investuotojams nereikės mokėti PVM, o įmonėms vis tiek bus taikomas PVM.

Japonija

Japonija yra viena iš nedaugelio šalių, kurioje Bitcoin yra pripažinta teisėta mokėjimo forma. 2023 m. Buvo panaikintas Bitcoin prekybos mokestis, o Japonijos finansų institucijos pradėjo išduoti kriptovaliutų keitimo licencijas.

Jordanija

Pagal Jordanijos centrinio banko srovę politiką, bankams, biržoms, finansų bendrovėms ir mokėjimo paslaugų įmonėms draudžiama prekiauti Bitcoin ir kitomis skaitmeninėmis valiutomis. Tiek centrinis bankas, tiek Jordanijos vyriausybė paskelbė perspėjimus, atgrasančius žmones nuo „Bitcoins“ naudojimo, tačiau mažos įmonės ir prekybininkai vis tiek juos priima.

Meksika

Meksikos parlamentas šiuo metu svarsto teisės aktus, kuriais būtų siekiama reguliuoti sparčiai augantį šalies finansinių technologijų sektorių, apimantį Bitcoin ir kitas kriptovaliutas. Teisės aktais siūloma aiški taisyklių sistema, skirta „fintech“ įmonėms, kuriomis siekiama sumažinti išlaidas ir skatinti konkurenciją šiame sektoriuje. Taip pat siekiama užtikrinti finansinį stabilumą ir užkirsti kelią pinigų plovimui ir ekstremistų finansavimui.

Slovėnija

Pasak Slovėnijos finansų ministerijos, Bitcoin negali būti laikomas valiuta, o ne turtu. „Bitcoin“ sandoriams kapitalo prieaugio mokestis netaikomas, tačiau „Bitcoin“ kasyba ir įmonės, parduodančios prekes ir paslaugas skaitmeninei valiutai, yra apmokestinamos.

Švedija

Kalbant apie Bitcoin ir kitų skaitmeninių valiutų priėmimą, Švedijos jurisdikcija yra viena palankiausių pasaulyje. Švedijos finansų priežiūros tarnyba viešai paskelbė, kad skaitmeninės valiutos, tokios kaip Bitcoin, yra teisėtas mokėjimo būdas. Be to, Švedijos mokesčių institucija turi net nusprendė apmokestinti Bitcoin kasybą, priklausomai nuo to, kaip jai sekasi.

Tam tikros įmonės, kurios daugiausia keičiasi, privalo pateikti paraišką licencijai gauti ir laikytis visų taisyklių, taikomų tradiciškesniems finansinių paslaugų teikėjams, pavyzdžiui, kovos su pinigų plovimu ir „Pažink savo klientus“ politikos..

Šalys, kuriose Bitcoin nėra reguliuojamas

Belgija

Nors finansų ministras nurodytas kad vyriausybei nereikia nedelsiant kištis į Bitcoin sistemą, taip buvo pokalbius apie naują teisės aktą, kuriuo siekiama sustiprinti vyriausybės kontrolę per Bitcoin ir kitas kriptovaliutas.

Brazilija

Dar 2014 m. Brazilijos centrinis bankas išleido a pareiškimas dėl kriptovaliutų, kurioje jis nurodė, kad Bitcoin ir kitos skaitmeninės valiutos nėra reguliuojamos. Po kelerių metų Centrinio banko prezidentas toliau apibūdino Bitcoin kaip piramidės schemą.

Kinija: Honkongas

Honkongo pinigų inspekcijos (HKMA) vykdantysis direktorius Bitcoins laikė virtualia preke, teigdamas, kad HKMA nereguliuos kriptovaliutos.

Honkongo finansinių paslaugų ir iždo sekretorius sakė, kad galiojantys įstatymai tiesiogiai nereglamentuoja „Bitcoins“ ir kitų panašių skaitmeninių valiutų, tačiau numato sankcijas už neteisėtus veiksmus, susijusius su tomis valiutomis, pvz., Sukčiavimą ir pinigų plovimą..

Kolumbija

2014 m. „Superintendencia Financiera de Colombia“ pareiškė, kad Bitcoin naudojimas nėra reglamentuojamas. Visai neseniai tas pats valdymo organas paskelbė dar vieną pareiškimą, kuriame teigė, kad Kolumbijos vyriausybė vis dar neleidžia ir neįteisina „Bitcoin“ finansinėms operacijoms. Tačiau nuo šios dienos šalis neketina to padaryti neteisėtu.

Kipras

Bitkoinų ir kitų kriptovaliutų naudojimas yra nėra reguliuojamas Kipre.

Danija

Danijos finansų priežiūros tarnyba (FSA) paskelbė, kad Bitcoin nėra valiuta, ir pareiškė, kad jis nepriklauso jos reguliavimo institucijai.

Graikija

Graikijoje nėra jokių konkrečių taisyklių dėl Bitcoin ir kitų skaitmeninių valiutų.

Indija

Pasak a pareiškimas padarė Indijos rezervų banko valdytojo pavaduotojas, IRB nereglamentuoja ir nepalaiko „Bitcoins“. Nors Indijoje „Bitcoin“ nėra uždraustas, prognozuojama, kad jis nebus visiškai legalus be tinkamos organizacijos, kuri galėtų stebėti visą su kriptovaliuta susijusią veiklą.

2023 m. Pabaigoje Indijos finansų ministerija palygino Bitcoin ir kitas kriptovaliutas su ponzi schemomis ir įspėjo investuotojus apie galimus pavojus.

Indonezija

Nuo šiandien Indonezijos valdžios institucijos nepateikė ir išsamiai apibūdino Bitcoin naudojimo reguliavimo ar draudimo politiką.

Tačiau Indonezijos bankas neseniai išleido a pareiškimas perspėja potencialius investuotojus nuo kriptovaliutos pardavimo, pirkimo ir prekybos. Toliau pareiškime buvo teigiama, kad bet kuri virtuali valiuta nėra teisėta šalies viduje.

Libanas

Libano bankas pirmasis regione paskelbė įspėjimą apie „Bitcoin“ 2013 m. Nuo to laiko šalies pareigūnai beveik nesiėmė jokių veiksmų dėl skaitmeninių valiutų. Vienintelė pastebima išimtis yra Libano centrinio banko valdytojas, kritikuojantis Bitcoin ir kitas skaitmenines valiutas. Jis paženklino jas nereglamentuojamomis prekėmis ir teigė, kad jas reikėtų uždrausti.

Lietuva

Lietuvos centrinis bankas paskelbė pranešimą, perspėdamas gyventojus apie galimą riziką, susijusią su operacijomis skaitmeninėmis valiutomis. Pagrindinė nuostata buvo ta, kad bitkoinų nereglamentuoja Lietuvos ar Europos valdžios institucijos. Pareiškime taip pat buvo minima reguliavimo galimybė, tačiau veiksmai greičiausiai nebus vykdomi.

Malaizija

2014 m. Malaizijos centrinis bankas paskelbė, kad nelaiko Bitcoin teisėta mokėjimo priemone ir neketina jo reguliuoti.

Tačiau „Bank Negara“ šiuo metu formuoja savo naują poziciją dėl kriptovaliutų. Nepaisant bendro teigiamo požiūrio į Bitcoin, yra gandų, kad Malaizijos vyriausybė vis tiek gali uždrausti kriptovaliutą. Sprendimą ketinama priimti iki 2023 m. Pabaigos.

Naujoji Zelandija

Pagal į Naujosios Zelandijos rezervų banką, ne bankams nereikia jų patvirtinimo operacijoms, susijusioms su bitkoinų ir kitų skaitmeninių valiutų saugojimu ir perdavimu, jei jos neišleidžia fizinių pinigų.

Rusija

2016 m. Rusijos federalinė mokesčių tarnyba „bitkoinus“ laikė „nelegaliais“.

Tačiau nuo to laiko Rusijos centrinis bankas pareiškė, kad yra „kategoriškai“ prieš skaitmeninių valiutų, kaip realių pinigų, kaip mokėjimo priemonės už prekes ir paslaugas, reguliavimą ir jų prilyginimą užsienio valiutai.

Vėliau prezidentas Putinas pasmerkė „Bitcoin“ ir paragino uždrausti visas skaitmenines valiutas, o finansų ministro pavaduotojas žurnalistams sakė, kad kriptovaliutos greičiausiai bus uždraustos. [pakeisti likusius] Tačiau Rusijos reguliavimo institucijos nuo to laiko visiškai pakeitė savo nuomonę, pasirodžius pranešimams, kad Bitcoin bus legalus, o kasyba – reguliuojama. Nuo to laiko buvo minima Rusijos finansų ministerija, sakanti, kad ji legalizuos kriptovaliutų prekybą „oficialiose“ biržose.

Singapūras

Singapūro pinigų tarnyba (MAS) anksčiau yra paskelbusi netrukdymo politikos pareiškimus ir perspėjimą potencialiems „Bitcoins“ ir kitų skaitmeninių valiutų vartotojams. Neseniai interviu metu MAS pareigūnas pareiškė, kad centrinis bankas vis dar neketina reguliuoti kriptovaliutų, tačiau išlaikys atvirą nuomonę. Jis taip pat nustatė būtinybę artimiausiu metu įvesti kovos su pinigų plovimu kontrolę.

Singapūro vidaus mokesčių inspekcija išleistas mokesčių gairių, susijusių su Bitcoin naudojimu, serija, pagal kurią BTC sandoriai gali būti traktuojami kaip mainų mainai ir atitinkamai apmokestinami. Verslas, užsiimantis „Bitcoin“ mainais, bus apmokestinamas pagal jų BTC pardavimus.

Tailandas

Iš pradžių Tailando bankas neskatino gyventojų naudoti „Bitcoins“, perspėdamas potencialius investuotojus apie riziką. Bet nuo to laiko ji sušvelnino savo poziciją, užsakymas kriptovaliutos tyrimas.

Pasak ministro reguliavimas, Tailando „Bitcoin“ mainai reikalauja turėti Tailando verslo plėtros departamento elektroninės prekybos licenciją ir tik palengvina keitimąsi skaitmeninėmis valiutomis Tailando batu. Taip pat galioja „Žinok savo klientą“ ir „Klientų išsamaus patikrinimo“ politika.

Olandija

Skaitmeninės valiutos, tokios kaip Bitcoin šiuo metu nekrenta kuriems taikomas Nyderlandų finansinės priežiūros aktas.

Ukraina

Ukrainos nacionalinis bankas neseniai paskelbė pareiškimą, kuriame paaiškino, kad Ukrainos grivina yra vienintelė valiuta, kurią galima legaliai naudoti šalyje. Bankas taip pat pareiškė, kad Bitcoin statusą Ukrainoje dar labiau apsunkina vieningos valiutos klasifikacijos nebuvimas pasaulyje ir jis viešai nepalaiko jokių apibrėžimų, pateiktų kitose jurisdikcijose..

Jungtinė Karalystė

JK vyriausybė pareiškė, kad Bitcoin šiuo metu nėra reglamentuojamas ir daugeliu atvejų, įskaitant PVM, yra prekiaujamas kaip „privatūs pinigai“. Tai reiškia, kad keičiant Bitcoin į sterlingų ir kitas valiutas, PVM netaikomas. Visų prekių ir paslaugų, parduodamų už Bitcoin ir kitas skaitmenines valiutas, tiekėjai turi mokėti PVM. Pelnas ir nuostoliai iš skaitmeninių valiutų yra priklausantis kapitalo prieaugio mokestis.