EU의 TAX3 조사에도 불구하고 몰타가 세계의 암호 화폐 허브로 부상 : 전문가 의견

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여기에 표현 된 견해와 의견은 전적으로 작성자의 것이며 반드시 Cointelegraph.com의 견해를 반영하는 것은 아닙니다. 이 기사에는 투자 조언이나 권장 사항이 포함되어 있지 않습니다. 모든 투자 및 거래 이동에는 위험이 수반되므로 결정을 내릴 때 자체 조사를 수행해야합니다..

6 월 7 일, 유럽 연합의 금융 범죄, 탈세 및 탈세 특별위원회 (TAX3) 회원들이 "과세 및 자금 세탁 방지 : 암호 화폐, 디지털화 및 유럽 학기."

워크숍에서 Robby Houben 교수는 가상 통화 및 블록 체인의 법적 맥락을 제시하고 새로 채택 된 EU 자금 세탁 방지 법안을 포함하여 금융 범죄, 자금 세탁 및 탈세에 대한 영향을 매핑했습니다..

그는 Cloakcoin, Dash, PIVX 및 Zcoin과 같은 새롭고 제안 된 암호 화폐 구현이 블록 체인 네트워크의 일부로 혼합 서비스를 구축했다고 설명했습니다. Monero 암호 화폐는 전체 블록 체인을 안전하고 추적 할 수없는 상태로 유지하기 위해 링 서명을 활용하여 프라이버시 중심 설계로 인해 서비스를 중단하지 않고 익명 성을 제공합니다. 그는 EU 및 G-20 수준에서 혼합 서비스를 자금 세탁 및 탈세 지표로 인식하고 혼합 서비스 사용자가 이러한 범죄를 저지른 것으로 간주되도록 암호화 규정을 채택해야 할 필요성을 지적했습니다..

암호 화폐 세금을 포함하여 세금을 부과 할 수있는 권한은이 영역에서 EU에 제한된 권한 만 할당 한 EU 회원국의 주권의 핵심입니다. EU에는 통일 된 조세 규제 기관이 존재하지 않습니다. ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ 따라서 다국적 암호화 사업체의 공격적인 세금 계획은 EU 내에서 경쟁을 왜곡하는 국가 지원 정책을 담당하는 EU Anti-Trust Commission에 의해 모니터링됩니다. Margrethe Vestager 커미셔너의 포트폴리오를 처리하는 Ricardo Cardoso 대변인은 다음과 같이 말했습니다.

“위원회는 암호 화폐 관련 문제에 대해 진행중인 조사가 없으며 우리는 그러한 문제에 대해 결코 추측하지 않을 것입니다.”

이에 따라 TAX3는 EU 회원국의 만연한 탈세, 돈세탁 및 부패를 밝힌 LuxLeaks, Panama Papers 및 Paradise Papers를 통해 지난 5 년 동안 계속 된 폭로에 대응하여 2023 년 3 월 1 일에 유럽 의회에서 제정되었습니다. 독립적 인 시민권 프로그램, 세금 및 정책을 보유한 주. 금융 범죄, 탈세 및 탈세 특별위원회의 EPP 그룹 대변인 인 Dariusz Rosati MEP는 다음과 같이 말했습니다.

“저에게 EU 시민권을 판매하는 것은 부자들이 우리의 공동 유럽 자산을 무임으로 이용할 수 있도록하는 것을 의미하지 않습니다. 또한 부자들이 제재를 피하거나 돈을 세탁 할 수 있습니다. 투자를 유치하기 위해 투자 프로그램의 대가로 시민권을 사용하는 몰타의 예를 들어 보겠습니다. 여기에서 추가 제재의 대상이 될 수있는 부유 한 러시아 시민은 몰타 인 (따라서 유럽인) 시민권을 가장 많이받는 국적에 속합니다.”

TAX3의 임무는 다음과 같습니다.

VAT를 포함하여 디지털 경제의 과세에 대한 지속적인 토론에 기여합니다.
세금 특혜를 제공하는 국가 계획을 평가합니다 (예 : 시민권 프로그램 판매).
조세 / 암호 화폐에 관한 경제 협력 개발기구 (OECD), G20, UN 및 금융 행동 태스크 포스 (FATF)를 포함한 국제기구에서위원회 및 회원국의 지속적인 작업과 기여를 면밀히 따르십시오. 문제.

TAX3위원회는 12 개월의 권한을 가지고 있습니다. 이 기간이 끝나면 많은 EU 회원국과의 조세 경쟁에서 공정성을위한 단계를 마련하기 위해 EU의 조세 범죄, 탈세 및 조세 회피와 싸우기 위해 더 많은 일을 할 수있는 결과 및 권장 사항이 포함 된 보고서를 제출할 것입니다..

“TAX3와 같은 조사는 암호 화폐 시장에서 지속적인 분할로 이어질 수 있습니다. 거래소가 증가하는 규제 요구 사항을 준수할지 여부에 대한 선택에 직면하기 때문입니다.” 비트 코인보다 7 년 앞선 카르마 (Karma)라는 투-피어 가상 화폐 시스템. “거래소는 두 가지 방법 중 하나로 갈 것입니다.”라고 Sirer는 말했습니다. “그들은 관련 KYC / AML 및 세법에 따라 가장 관대 한 관할 구역을 먼저 쇼핑하여 행동을 정리하거나 Tor 및 기타 익명 통신 기술 뒤에 ‘완전히 지하’로 이동하여 규칙없이 운영 할 것입니다.” KYC / AML 및 세법을 회피 할 수있는 능력.

실제로, 가장 세금 및 규제 관대 한 암호 화폐 관할권을 위해 쇼핑 한 후 아시아와 EU의 많은 거래소가 몰타에 상점을 설립했습니다. 결과적으로 Morgan Stanley가 실시한 연구에 따르면 몰타는 현재 세계에서 가장 큰 암호 화폐 거래량을 차지하고 있습니다..

몰타는 암호화 블록 체인 및 ICO 규제의 글로벌 선구자입니다.

몰타의 Joseph Muscat 총리는 블록 체인 기반 비즈니스 규제와 세계적인 핀 테크 기업을위한 품질 및 선택의 관할권에서 자신의 나라를 글로벌 선구자로 묘사했습니다. Muscat은 Malta의 성공을 EU의 Blockchain Partnership 회원으로 연결합니다. 4 월 24 일 의회에서 채택한 새로운 암호 화폐 법안 3 개입니다. 유리한 암호 화폐 세금 정책.

법안은 몰타 금융 서비스 당국에 암호 화폐에 관한 특정 규칙을 게시하고 시행 할 수있는 규제 권한을 부여합니다..

몰타 디지털 혁신 당국 법안. 자발적으로 블록 체인 플랫폼을 인증하여 신뢰성을 보장하고 암호 화폐에 대한 법적 보증을 제공하는 Malta Digital Innovation Authority를 설립합니다..

혁신적인 기술 배치 법안. 기술 서비스 제공자 등록 및 시스템 관리자 및 감사 자 관련 기술 계약 인증을위한 프레임 워크를 제공합니다..

서비스 및 가상 금융 자산 청구서. 암호 화폐 및 초기 코인 제공 (ICO)에 대한 규제 프레임 워크를 제공합니다..

Cryptocurrencies는 현재 Maltese 법률에 따라 규제되지 않으며 cryptocurrencies의 교환은 상품 거래와 동등한 것으로 간주됩니다. 암호 화폐를 사용하는 회사는 집단 투자 계획의 자격이 있거나 금융 기관 또는 결제 서비스 제공 업체의 비즈니스를 수행하지 않는 한 몰타 금융 서비스 당국으로부터 라이선스를 취득 할 필요가 없습니다.이 경우 회사는 적절해야합니다. 금융 기관 법에 따라 라이센스.

또한 암호 화폐는 투자 서비스 법에 따라 투자 수단으로 간주되지 않으며 법에 따른 라이선스 요구 사항을 유발하지 않습니다..

암호 화폐 과세

몰타의 조세 정책을 설명하면서 David Casa, Roberta Metsola 및 Francis Zammit Dimech의 세 MEP는“우리는 EU가 몰타 국민을 대신하여 조세 제도를 운영하는 방법을 결정하도록 허용하지 않을 것입니다. 그것은 여전히 각 정부의 권한이며 여전히 남아 있어야합니다.”

“몰타는 교환 매체로서 암호 화폐를 규제하는 세법이 없습니다. 암호 화폐 판매가 습관적으로 이루어지고 / 또는 소유 기간이 매우 짧은 경우에만 판매 고려가 소득으로 간주 될 수 있으므로 5 %의 소득세가 부과됩니다.” 말했다 Mariella Baldacchino B.A, LL.D of E&S 컨설팅.

또한“몰타 부가가치세 (VAT) 부서는 Hedqvist (C-264 / 14)의 유럽 사법 재판소 판결을 따릅니다. 따라서 암호 화폐 단위로 법정 화폐를 교환하거나 그 반대의 경우에도 VAT가 면제됩니다.”라고 Baldacchino는 덧붙였습니다..

그럼에도 불구하고 미국 고객 / 몰타 암호 화폐 거래소 / 암호화 펀드의 투자자는 FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) 및 FBAR (Foreign Bank and Financial Accounts) 세금 신고 요건을 포함하여 미국 세금 의무를 염두에 두어야합니다. AICPA에 의해 두 번째 편지 IRS에.

셀바 오 젤리, Esq., CPA는 Tax Notes, Bloomberg BNA, 기타 출판물 및 OECD에 대한 세금, 법률 및 회계 문제에 대해 자주 글을 쓰는 국제 세무 변호사이자 CPA입니다..