2023 년을 바로 시작하는 암호화 세금 팁

cryptocurrencies가 점점 더 많이 노출되고 있지만, 특히 디지털 통화로 소득을 선언 할 때 대부분의 정부에서 그 법안은 회색 영역으로 보입니다. 미국 세금 징수 기관인 국세청은 공지 2014-21 비트 코인과 알트 코인은 연방 소득세와 급여세의 적용을받습니다. 따라서 암호 화폐로 무엇을해야하며 세금을 올바르게 신고하는 방법?

기록

음울한 기록 주제부터 시작하겠습니다. 예, 암호화 투자자에게도 적용됩니다. 세금에 대해 생각하고 있다면 몇 가지를 갖는 것이 좋습니다. IRS에“영수증을 분실했습니다”라고 말하려고 시도한 적이 있다면 두 번째로하고 싶지 않습니다..

IRS는 책의 모든 변명을 들었습니다. 동정심이없는 것은 아니지만 다른 방법으로 무언가를 증명하기 위해 추가적인 노력을 기울일 필요가 없다는 것을 훨씬 쉽게 알게 될 것입니다. IRS는 세금 기록 보호의 중요성에 대해 납세자에게 주기적으로 알림을 보냅니다..

이는 기존의 기록 관리를 방해하는 자연 재해의 경우 특히 그렇습니다. 그러나 당신이 어디에 있든 일년 내내 그것을 생각하십시오. IRS는 원본과 별도로 저장된 레코드의 백업 세트를 만들 것을 제안합니다. 암호 화폐 투자자에게 좋은 조언입니다.

일부 자산 판매?

당신이 큰 이득을보고 있다면, 당신의 세금 그림이 1 년 동안 어떻게 보일지 고려할 수 있습니다. 이런 식으로 생각하기 시작하는 것은 너무 이르지 않습니다. 사실, 조정을 할 수 있도록 연말 훨씬 전에 그것을 시도하십시오. 시장이 여전히 상승하고 있다고 생각하더라도 일부를 팔거나 헤지하고 싶을 수 있습니다..

그러한 결정에는 세금 이상의 것이 있습니다. 그러나 적어도 그것에 대해 생각하는 것이 현명 할 수 있습니다. 예를 들어, 과세 연도에 이미 큰 자본 손실이 있거나 이전 연도의 이월 손실이 큰 경우 어떻게합니까? 일반적으로 미사용 자본 손실은 연간 최대 $ 3,000의 경상 소득을 흡수하는 데 사용될 수 있습니다..

그러나 자본 손실을 상쇄 할 자본 이득이 없다면 $ 3,000가 세금 혜택의 범위가 될 것입니다. 어떤 사람들은 매년 이월되는 미사용 자본 손실로 수년 동안 앉아 있습니다. 따라서 미실현 자본 이득이있는 경우 손실을 흡수 할 수 있도록 일부 이득 자산을 판매하는 것을 고려할 수 있습니다. 몇 가지 숫자를 실행하고 어떻게 보이는지 확인하십시오..

그리고 정확히 무엇을 팔고 있습니까??

세금 시간이 다가옴에 따른 또 다른 주제는 판매하는 제품을 정말로 알고 있는지 묻는 것입니다. 즉, 만약 당신이 100 개의 비트 코인을 가지고 있고 10 개를 팔았다면 어느 10 개를 팔았습니까? 이 질문에 대한 완벽한 답은 없습니다. 대부분의 세법은 암호 화폐가 아닌 주식을 고려합니다..

그러나 많은 어드바이저는 보유하고있는 여러 암호화 자산의 경우 동일한 종류의 규칙을 적용해야한다고 생각합니다. 그렇다면 판매하는 제품, 구매시기 및 구매 가격을 구체적으로 식별하는 것이 가장 명확 할 것입니다. 그러나 그것은 가능하지 않을 수 있습니다.

어떤 사람들은 기본적으로 여러 구매에 걸쳐 비용을 평균화하는 평균화 규칙을 사용합니다. 일관성과 기록 유지가 중요합니다. IRS가 정부가 각 판매에 대한 공정한 몫을 거부했다고 주장하는 것을 원하지 않습니다. 그리고 장기 자본 이득 처리를 주장하는 경우 판매 전 1 년 이상 암호 화폐를 보유했음을 증명할 수있는 것이 핵심입니다..

이자와 헤지가있는 대출

대출금은이자 지급을 제외하고 차용 자나 대출자에게 과세 대상이되어서는 안됩니다. 그렇다면 암호 화폐를 사람들에게 빌려줄 수 있습니까? 당신은 할 수 있지만 문제는 그 대출이 IRS에 의해 돈의 대출과 동일하게 취급되는지 여부입니다..

배심원은 여전히 ​​그 질문에 대해 의견이 없습니다. IRS는 cryptocurrency가 세금 목적의 재산이라고 말합니다. 대출과 상환 (다른 암호 화폐?)이 과세 처분으로 취급되는 것을 원하지 않습니다. 일부는 문서에 따라 달라질 수 있으며 실제 대출처럼 보이고 느끼는 정도에 따라 달라질 수 있습니다..

암호 화폐 헤지는 고려해야 할 또 다른 뜨거운 주제입니다. 헤지는 다양한 암호화 시장을 특징 짓는 일부 변동성을 피하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나 원하지 않는 처분, 즉 세금 목적을위한 판매를 피하기 위해 최선을 다하고 있다는 점에주의하십시오..

선물

휴일은 끝났지 만 가족 모두가 여전히 비트 코인이나 다른 암호화 문제를 좋아할 것입니다. 뉴스에 가격이 너무나도 많이 나와서 선물과 기부금이 뉴스에 여전히 많이 나와 있습니다. 그러나 그것은 현명한 세금 현명한가??

자선 기부는 최선의 양도 유형입니다. 자격을 갖춘 자선 단체에 기부하는 경우 암호 화폐의 전체 공정 시장 가치에 대해 소득세 공제를 받아야합니다. $ 500에 구입하고 $ 15,000의 가치가있을 때 501 (c) (3) 자선 단체에 기부하면 $ 15,000 자선 기부 공제를 받아야합니다. 또한 $ 14,500 스프레드에 대해 자본 이득세를 지불 할 필요가 없습니다..

개인 파티에주는 것은 인상적이지 않습니다. 조카에게 같은 선물로 세금 공제를받을 수 없습니다. 그리고 선물은 $ 15,000 이상의 가치가 있기 때문에 세금 신고서를 제출해야합니다. 2023 년에 $ 15,000는보고 할 필요없이 매년 원하는 수의 사람들에게 줄 수있는 소위 “연간 제외”선물입니다..

$ 15,000 이상의 선물은 선물 세를 내지 않더라도 선물 세 신고가 필요합니다. 일반적으로 선물 세 및 유산 세에서 제외 된 평생의 일부를 사용합니다. 2023 년에는 그 수가 극적으로 증가했습니다. 평생 또는 사망시 면세로 양도 할 수있는 금액은 1 인당 $ 1120 만까지 올라갔습니다. 부부 당 2240 만 달러.

양식 1099

마지막으로, 다가오는 IRS Forms 1099의 맹공격을 잊지 마십시오. 일반적으로 이러한 재미없는 작은 세금 양식은 1 월 말경에 도착하여 이전 과세 연도에 지급 된 소득을보고합니다. IRS는 가상 화폐를 사용하여 직원에게 지급되는 임금은 과세 대상이며, W-2 양식, 연방 소득세 원천 징수 및 급여 세가 적용됩니다..

마찬가지로 독립 계약자에게 가상 화폐를 사용하는 지불은 그들에게 과세되며 사업에 종사하는 지불 인은 양식 1099. 가상 화폐를 사용한 결제는 다음과 같습니다. 양식 1099보고 대상 재산에서하는 다른 지불과 마찬가지로. 즉, 사업체가 서비스를 위해 $ 600 이상의 가상 화폐를 독립 계약자에게 지불하는 경우 Form 1099가 필요합니다..

대부분의 모든 사람이 그렇듯이 1099 양식을 수령 한 경우이를 추적하십시오. 각각은 IRS 및 해당 주 세무 당국에보고됩니다. 신고하지 않거나 신고 된 소득을 세금 신고서에 기재하지 않으면 IRS가 후속 조치를 취할 것으로 예상 할 수 있습니다..

혼란스러워 보일 수 있지만 걱정하지 마세요. IRS는 일반적으로 세금을 전혀하지 않는 사람보다 실수로 세금을 채우는 사람에게 훨씬 더 관대합니다..