あなたは新しい暗号税シーズンの準備ができていますか？

ここにあります！米国の税シーズンが正式に開始しました 1月27日、そして今回は暗号税が脚光を浴びています.

内国歳入庁で最高潮に達した次の開発出版 2023年10月の新しいガイダンスでは、局は暗号通貨税の報告と調査に努力を投資し始めており、暗号税報告の増加が見られると予想しています.

暗号活動を報告する予定の人は、簡単で正確な報告のためのヒントにスキップできます。報告しない暗号サイファーパンクについては、これらの次の数行はあなたのためです。少し時間を取ってそれを理解してください 時が変わった.

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今シーズンの最も重要なアドバイスは、「できれば私に課税する」という反税アナキストの概念がもはや機能しないことを理解することです。これは2011年ではなく、これがどこに向かっているのか誰も知らず、ビットコインに関係する人が少なかったため、政府はあなたに対処する気になりませんでした.

暗号通貨エコシステムは成長しています—あるべき姿—そして主流になるためには、規制を通過する必要があり、それには税金の支払いが含まれます.

確かに、暗号で利用可能なすべてのプライバシーソリューションを非表示にして使用することを選択できますが、報告されないままにする場合は、規制された取引所での暗号取引とより多くの暗号サービスのオプションが利用できないことを理解してください.

IRSは間違いなく今シーズンの暗号通貨に焦点を当てています。発表暗号通貨の国際コンプライアンスキャンペーン：

「仮想通貨コンプライアンスキャンペーンは、アウトリーチや検査を含む複数の治療ストリームを通じて、仮想通貨の使用に関連するコンプライアンス違反に対処します。報告されていない仮想通貨取引の納税者は、実行可能な限り早く返品を修正するように促されます。」

さらに、IRS CriminalInvestigation（IRS-CI）部門も暗号通貨取引に焦点を当てています。彼らの最後に犯罪捜査報告する, 部門の副主任であるジム・リーは次のように書いています。

「IRS-CIはほとんどの場合管轄権を持っています。暗号通貨取引を追跡することほど良い例はありません。暗号通貨は、金融および税制を弱体化させています。企業は従業員に暗号通貨で支払うか、商品/サービスの暗号を受け取ります。彼らは税金を支払わず、事業体は、AMLの慣行がほとんどまたはまったくない取引所を利用して、報告要件のないオフショア取引所に収入をシフトします。この分野の進歩を理解し、とどまる。」

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そして、これが十分でない場合は、最後の内国歳入庁の進捗状況で更新 2023会計年度、IRSは2023年の目標を設定しました。

「最後の2023年、IRSは、仮想通貨取引を適切に報告できなかった可能性のある10,000人を超える納税者に教育レターを送信しました。手紙は、仮想通貨に関連する納税義務を説明し、納税者が過去の申告と報告の誤りを修正する方法を説明しています。仮想通貨は、2023年もIRSの重要な焦点であり続けるでしょう。私たちの執行努力は、準拠納税者の広範な努力をサポートするために継続的に進化しています。」

レポートを検討している場合は、暗号通貨を実行し、最小限の頭痛で準備を整えるために必要なことは次のとおりです。

1.計算とファイリングを始める前に—すべてのデータを収集します

暗号化アクティビティを報告する時期であるという事実を受け入れた後、完全に正確で完全なレポートの最初のステップであるデータ収集に進みます。徹底すればするほど、次の段階は簡単になります。

取引と投資に使用するすべての暗号交換から完全なCSVを取得します
すべてのウォレットからすべての暗号アドレスのリストを作成します
暗号通貨で収入を得た場合—関連するすべての記録を収集します
暗号を贈り物として受け取ったり、暗号を寄付したりした場合は、それらの記録も収集してください
暗号マイニングに従事している場合は、利用可能なすべての関連データを収集してください
受け取ったエアドロップとフォークからすべての記録を収集します

2.適切な計算方法を選択してください

あなたは早く暗号通貨に入り、価格が上がった何年にもわたって取引しましたか？もしそうなら、特定の識別はあなたのための方法です.

2023年後半に最初の暗号を購入し、それ以来、価格が最低だったときに数回しか販売しませんでしたか？あなたは使用を検討することができます先入先出方法.

それぞれの方法とその意味を確実に理解してください.

あなたは正しい方法を選ぶことによってたくさんのお金を節約することができます.

新しいIRSガイダンス提供します特定の識別を実行する方法に関する指示と、暗号を具体的に識別できない場合は、FIFO方式を使用する必要があると判断した.

特定の識別方法は、ユーザーが販売した正確なビットコイン（BTC）を識別し、ブロックチェーンの証拠に基づいて実際のビットコインの販売に対するユーザーの納税義務を計算しますが、FIFO方法はリアルタイムのユーザーアクティビティを考慮しません。これは、すべての購入とすべての販売の計算プロセスのために過大な課税につながる可能性があります.

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特定の識別方法を使用して計算するには、ブロックチェーンからの証拠を使用して、同じ課税年度にウォレットに出入りしたすべてのビットコインの購入日と販売日を特定する必要があります。次に、ブロックチェーンデータを使用して同じビットコインの購入日と販売日および価格を一致させ、最後に納税義務を計算する必要があります.

3.適切な暗号税計算プラットフォームを使用する

完全なレポートを確実に作成し、不足している情報を警告し、適切な計算方法を理解し、すべてのIRS要件を満たすプラットフォームを選択してください.

4.どの税務フォームがあなたに適用できるかを理解します

キャピタルゲインがある場合は、フォーム8949, 資本資産の売却およびその他の処分、およびキャピタルゲインと控除可能なキャピタルロスを要約します。フォーム1040, スケジュールD、キャピタルゲインとキャピタルロス.

暗号からの経常利益を報告する必要がある場合は、フォーム1040, 米国の個人納税申告書, フォーム1040-SS, フォーム1040-NR, またはフォーム1040, スケジュール1、追加収入および収入の調整（該当する場合）.

5.後悔するより安全だ

正しく理解できたかどうかわからない場合は、税務専門家にご相談ください.

6.締め切りに注意してください

提出期限を忘れて罰金を支払うことはよくある間違いです。 IRSから延長を受けない個人は、4月15日までに報告する必要があります.

ここに記載されている見解、考え、意見は著者のみのものであり、必ずしもコインテレグラフの見解や意見を反映または表現しているわけではありません。.

またはLokayCohen は、暗号通貨計算プラットフォームであるBittaxの副社長です。または、規制に関する10年の経験があり、大手税理士事務所を管理しています。彼女は法学修士号を取得しています。法学位、文学士コミュニケーションと経営学と公共政策の修士号を取得しています。 Bittaxでの彼女の仕事では、Orは、明確な規制の枠組みと特定の識別方法の下での税務報告を可能にするために、暗号通貨と課税の現実を橋渡しするという目標を推進しています.