IRS対ビットコインATM：業界はすでに十分な規制があると言っています

今週初め、世界中に設置されたビットコイン（BTC）ATMの数は、6,000を超える新たなマイルストーンに達しました。偶然にも、同じ地域で1日前に別の大きな進展がありました。米国内国歳入庁は、このようなATMやキオスクによって引き起こされる潜在的な税務問題を調査していると述べました。.

この開発により、IRSは、大規模な連邦税の違反に対する暗号通貨の使用を軽減することに成功する可能性があると専門家は示唆しています。ただし、ビットコインATMは、大規模な詐欺を検出するのに十分な規制がすでに行われている、トランザクション規模の小さいビジネスのままです。.

単一のキオスクから6年間で数百万ドルの業界までのビットコインATM

世界の史上初のビットコインATMは、2013年10月にバンクーバーのダウンタウンエリアにあるWaves Coffee Houseにオープンしましたが、米国で最初のマシンです。オンラインになりました 2014年2月にニューメキシコ州アルバカーキで（ただし、削除されました 30日後）.

それ以来、ビットコインATMは数百万ドルに成長しました業界, 機械を操作する会社がかなりの料金を徴収するので（伝えられるところによると約8.93％）。たとえば、2023年12月の時点でニューヨークで91台のマシンを管理している会社、Cottonwoodの年間総収益は、表面上は3,500万ドルを超え、1台あたりの現金は約385,000ドルで、ブルームバーグによると従業員はわずか13人でした。調査.

によるデータオンラインリソースCoinATMRadarによると、米国は現在、世界で最も多くのビットコインATMを所有しています。具体的には、全国に3924台のマシンが設置されており、世界のビットコインATM全体の65％以上を占めています。さらに、業界は急速なペースで発展し続けています。 130台のマシン今月だけで展開されましたが、 1日の平均数インストールされているビットコインATMの数は約7で変動しています.

規制：「完全に合法」ですが、それでも灰色の領域

ほとんどの活況を呈している業界で発生する傾向があるため、遅かれ早かれ、規制当局はより多くの精査を適用し始めます。 11月15日、IRS刑事捜査責任者、ジョンフォート, 前記彼の代理店は法執行機関と協力して、キオスクを介した暗号通貨の違法な使用を調査していると述べています。

「あなたが入って、現金を入れて、ビットコインを出すことができれば、明らかに私たちはキオスクを使用している人と資金源が何であるかだけでなく、キオスクの運営者にも潜在的に興味があります。」

フォートは、このようなサービスは、Know YourCustomerおよびAnti-MoneyLaunderingの規則に準拠する必要があると説明しました。「同じKnow-your-customerのAnti-MoneyLaundering規制を遵守する必要があり、一部のサービスにはさまざまなレベルがあると考えていますそれらの規制の順守。」 IRSの幹部は、規制当局は公的な訴訟を起こしていないが、暗号通貨税の問題に関連する「在庫に未解決の訴訟がある」と付け加えた。.

では、米国では業界はどの程度正確に規制されているのでしょうか。それは法律の灰色の領域に分類されるようです。コンプライアンスおよび戦略会社GreshamInternationalの創設者であるCalEvansは、Cointelegraphに次のように語っています。

「可能な限りルールに従おうとしているほとんどのビットコインATM所有者は、送金業者の法律に依存しています。この戦略は、Coinbaseなどの大企業で展開されています。これらの法律は米国の州ごとに異なりますが、最も注目すべき例外は、このビジネスを行うために当事者が悪名高い「ビットコイン」ライセンスの1つを所有する必要があるニューヨーク州です。」

したがって、規制には連邦と州の2つのレベルがあります。 CoinATMRadarのCEOであるMatthewHayesがCointelegraphに語ったように、前者は「すべての州で類似しており、非常に簡単」であり、マネーロンダリングや脱税などの違法行為を防ぐことを目的としています。ただし、州レベルの規制は異なります。

「一部の州では規則が緩和されており、そのようなビジネスを開始するための非常に簡単なアクセスが許可されています。他の州では、以下を含めて運用するための高い要件がある場合があります。大規模な保証債と高額なライセンス。」

したがって、従来のATMオペレーターとは異なり、ビットコインATMオペレーターは通常、送金業者ライセンスの下で運営する必要のあるマネーサービスビジネスとして扱われます。Kelman.lawのマネージングパートナーであるZachary Kelmanが会話で要約したように、要件は州によって異なります。 Cointelegraphで。ただし、ニューヨークやフロリダの規制とは異なる、より暗号に適した州の間にはいくつかの例外があります。

「スペクトルの反対側には、ビットコインATMにはるかに適した州があります。たとえば、ペンシルベニア州銀行証券局は、暗号通貨取引は送金規則から免除されていると判断し、ワイオミング州議会は暗号通貨を免除する法律を制定しましたMSBライセンス要件からのビジネス。」

ビットコインATM会社ビットストップの共同創設者であるアンドリューバーナードは、カリフォルニアを含む多くの州がビットコインATMに関してまだ決心していないか、ATMを通じて販売された暗号がである限り送金業者ライセンスを必要としないと付け加えました二者間取引。彼はCointelegraphに詳しく説明しました。

「テキサスなどの州では、ビットコインを取引所から顧客に直接送信してサードパーティの取引にするのではなく、マシンの前の人に自分のビットコインを販売する場合、送金業者のライセンスは必要ありません。。」

他のいくつかの障害は、それほど重要ではありませんが、より明確な規制の欠如に伴います。たとえば、企業はビットコインATMの地方都市の許可を取得するのが難しいため、通常は民間の施設に設置されているとエバンス氏は述べています。.

確かに、ブルームバーグの調査として主張した, 米国のほとんどの暗号キオスクは、コーナーショップ、シガーバー、カジノに配置される傾向があります。それにもかかわらず、いくつかの顕著な例外があります。今月初め、ビットストップは、国内最大の航空ハブの1つであるマイアミ国際空港にマシンの1つを設置しました。.

関連：米国の暗号レビュー：歓迎規制のある上位5州

規制に関しては、専門家が強調する法的な不確実性にもかかわらず、業界のプレーヤーは従うべき具体的なガイダンスを持っているようです。「FinCENは晴れ 2013年以来、暗号通貨交換機のKYC / BSA / AML要件について」と述べています。CoinCloudのマーケティングディレクターであるMaxLopezは、認可されたマネーサービスビジネスとして運営され、全米で350を超える暗号通貨キオスクをホストしています。.

「私たちは私たちが従っている規制を知っているだけで、暗号通貨キオスク業界の他の人に話すことはできません」とロペスは付け加え、大企業と中小企業の間に線を引きました。「1台のマシンで地域、愛好家、「ママとポップ」のオペレーターがいるため、個々の会社を分離し、すべてを1つの傘の下に置くのではないことが重要です。」

バーナードオブビットストップは、大企業がビットコインATM業界内で同じルールに従っていることを確認しています。「この分野のトップの合法的なオペレーターは、連邦レベルでFinCENに登録されており、定期的に（1年に1回）テストおよび更新する必要があるAML / BSAコンプライアンスプログラムを維持しています」と彼はCointelegraphに語りました。

「連邦レベルで登録することはそれほど難しくありません。」

IRS開発は業界にとって何を意味しますか?

エバンス氏によると、IRSはビットコインATM業界を掘り下げるための「考えられる原因」または「合理的な信念」を持っている必要があります。現在のところ、「ビットコインATM自体を使用すること自体は決して犯罪ではありません」と専門家は強調しました。特にベンダーがMTLをフォローしていて、ユーザーがIRSへの取引を宣言している場合はそうです。

「シナリオを描いてみましょう。あなたが米国のビットコインATMユーザーであり（完全に合法です）、納税申告書でそれらの取引を宣言した場合（現在必要とされているように）、IRSは調査することで憲法上の権利を侵害している可能性があります。個人。基本的に、IRSは、事後に「違法な」活動と見なす活動に課税できないようにする必要があります。そうでなければ、どこに線を引きますか？麻薬の売人に課税し始めますか？」

それにもかかわらず、IRSの行動は歴史的に遅く、これは業界が税務当局によって根本的に変更されるにはほど遠いことも示唆している、とEvansは付け加えています。ただし、ケルマンは、IRSステートメントに伴う可能性のある特定の変更を想定しています。彼はCointelegraphに、ビットコインATMオペレータークライアントの一部はすでにIRSに関与していると語った。

「IRSはこれらのクライアントとそのビジネスに対応しており、ビットコインATMユーザーのKnow Your Customer（KYC）情報を問題なく要求して受け入れています。この情報は、MSBルールに準拠してビットコインATMオペレーターが可能な範囲で収集します。」

ケルマン氏は、ビットコインキオスクの所有者がこの開発に照らして閉鎖することを期待していませんが、取引に通貨取引レポートや疑わしい活動が必要なユーザーからKYCデータを収集するなど、キオスクオペレーターが対応しなければならない変更を期待していると説明しました。報告書：

「金融犯罪捜査網（FinCEN）は、MSBに対して、10,000ドルを超えるすべてのトランザクションについて通貨トランザクションレポート（CTR）を提出し、2,000ドルを超えるすべての疑わしいトランザクション（または一連のトランザクション）について疑わしい活動レポート（SAR）を提出することをすでに要求しています。」

Kelmanは、IRSからの声明により、ユーザーがKYCの制限を下回る小規模なトランザクションを実行するように促されると考えています。彼の意見では、IRSは「大規模な連邦税の違反に暗号通貨を使用する努力を大幅に軽減することができます」が、小規模な脱税はおそらくレーダーの下にとどまるでしょう.

確かに、大規模な事業者はニュースに動じないようです。 Coin CloudとBitstopの両方の代表者は、Cointelegraphに、小規模なBitcoin ATM所有者は、完全に準拠したりシャットダウンしたりすることを余儀なくされていない間、ビジネスは通常どおりであると語った。.

小規模なプレーヤーがルールに従ってプレーすることを選択した場合でも、完全なコンプライアンスプログラムの維持に関連するコストのために、時間の経過とともに店を閉めなければならない可能性があると、ビットストップのバーナードは付け加えました。彼はまたCointelegraphに言った：

「フォート氏は、オペレーターごとにコンプライアンスと規制の順守に大きなばらつきがある可能性が高いと述べた場合、合理的です。これは、ソフトウェアスタックが異なり、コンプライアンスの実行方法が異なるさまざまなビットコインATMハードウェアモデルがあるためです。すべての演算子が同じように作成されるわけではありません。良い人はたくさんいますが、私たちの業界には悪いリンゴの独自のシェアがあります。」

グレシャムインターナショナルのエバンスがコインテレグラフに語ったように、物理的なATMマシンは、使用されたカード、PIN番号の試行、PIN入力の速度、日付、時刻、トランザクションサイズ、顔の写真など、ユーザーに関する大量のデータを利用します。「IRSがビットコインATMに関して抱えている主な懸念は、これらのマシンの一部がデータを収集しないことです」と彼は言いました。

「これを、たとえばオンライン交換（米国市民と居住者が使用できるもの）と比較する場合、ユーザーに関する正確なデータを保持する必要があります。このデータをIRSやその他の法執行機関が追跡に使用できます。資金の移動。」

すでに十分に行われています

それにもかかわらず、大規模なオペレーターによって管理されているビットコインATMは、マネーロンダリング防止および銀行秘密法に関する現在の規制に従って、クライアントに関するかなりの量のデータを収集していると主張しています。「FinCENに登録されたMSBとして、Coin Cloudは顧客のKYCとトランザクションデータを少なくとも5年間保持する必要があります」と、LopezはCointelegraphに語りました。「すべての暗号通貨キオスク会社は、保持している記録についていつでも召喚することができます。」

バーナード氏によると、KYCコレクションは顧客が購入または販売したい金額によって異なる可能性があります。「150ドル未満の金額では、電話番号、名前、住所が妥当かもしれません」とビットストップの担当者はコインテレグラフに語り、すべての顧客が1日1人あたり3,000ドル以下を購入するように制限していると付け加えました。.

「それでも、顧客ベースの5％未満がその制限を使用します」と彼は続けました。「ビットストップビットコインATMからの平均購入額は1人あたり180ドルです。ビットコインATMは、大量かつ低取引量のビジネスです。」