Adakah Anda Bersedia untuk Musim Cukai Crypto Baru?

Ianya di sini! Musim cukai Amerika Syarikat secara rasmi dimulakan pada 27 Januari, dan kali ini, cukai kripto menjadi tumpuan.

Berikutan perkembangan yang memuncak dalam Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri penerbitan panduan baru pada bulan Oktober 2023, biro telah mula melabur usaha dalam pelaporan dan penyiasatan cukai cryptocurrency dan menjangkakan akan melihat peningkatan dalam laporan cukai kripto.

Mereka yang berhasrat untuk melaporkan aktiviti kripto mereka boleh mengikuti petua untuk mendapatkan laporan yang mudah dan tepat. Bagi cypherpunks crypto yang tidak akan melaporkan – beberapa baris seterusnya adalah untuk anda. Luangkan masa untuk menyedari perkara itu masa telah berubah.

Berkaitan: Panduan Cukai IRS Baru Menyasarkan Crypto, dan Orang AS yang Menggunakannya

Nasihat yang paling penting pada musim pajak ini adalah untuk menyedari bahawa konsep anarkis anti-cukai “pajak saya jika anda boleh” tidak akan berfungsi lagi. Ini bukan tahun 2011, ketika tidak ada yang tahu ke mana semua ini berlaku, dan terdapat begitu sedikit orang yang terlibat dengan Bitcoin sehingga pemerintah tidak peduli dengan anda.

Ekosistem cryptocurrency berkembang – sebagaimana mestinya – dan untuk masuk ke arus perdana, ia perlu melalui peraturan, dan itu termasuk membayar cukai.

Pasti, anda boleh memilih untuk menyembunyikan dan bekerja dengan semua penyelesaian privasi yang tersedia untuk crypto, tetapi faham bahawa jika anda memutuskan untuk tidak dilaporkan, pilihan untuk perdagangan kripto di bursa yang diatur bersama dengan lebih banyak perkhidmatan kripto tidak akan tersedia untuk anda.

IRS pasti memfokuskan pada cryptocurrency pada musim cukai ini diumumkan Kempen Pematuhan Antarabangsa untuk cryptocurrency:

“Kempen Pematuhan Mata Wang Maya akan menangani ketidakpatuhan yang berkaitan dengan penggunaan mata wang maya melalui beberapa aliran rawatan, termasuk penjangkauan dan pemeriksaan. Pembayar cukai dengan urus niaga mata wang maya yang tidak dilaporkan diminta untuk memperbaiki pulangan mereka secepat mungkin. “

Selanjutnya, bahagian IRS Criminal Investigation, atau IRS-CI, juga memfokuskan pada transaksi cryptocurrency. Dalam terakhir mereka siasatan Jenayah lapor, Jim Lee, timbalan ketua bahagian, menulis:

“IRS-CI hampir selalu mempunyai bidang kuasa. Tidak ada contoh yang lebih baik daripada melacak transaksi cryptocurrency. Cryptocurrency merosakkan sistem kewangan dan cukai. Syarikat membayar pekerja dalam cryptocurrency atau menerima crypto untuk barang / perkhidmatan. Mereka tidak membayar cukai dan entiti mengalihkan pendapatan ke pertukaran luar pesisir tanpa keperluan pelaporan, memanfaatkan pertukaran dengan amalan AML yang sedikit atau tidak. Memahami kemajuan dalam bidang ini dan kekal. “

Berkaitan: Kegagalan Pelaporan Cukai Crypto Mungkin Mahal, Bahkan Jenayah

Dan jika ini tidak mencukupi, dalam Kemajuan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri yang lalu Kemas kini Tahun fiskal 2023, IRS menetapkan matlamat untuk 2023:

“Yang terakhir pada tahun 2023, IRS mengirim surat pendidikan kepada lebih dari 10,000 pembayar cukai yang mungkin gagal melaporkan transaksi mata wang maya dengan tepat. Surat-surat tersebut menjelaskan kewajipan cukai yang berkaitan dengan mata wang maya dan menerangkan bagaimana pembayar cukai dapat memperbaiki kesalahan pemfailan dan pelaporan masa lalu. Mata wang maya akan tetap menjadi titik tumpuan penting bagi IRS pada tahun 2023. Usaha penguatkuasaan kami terus berkembang untuk menyokong usaha ekstensif pembayar cukai yang mematuhi. “

Sekiranya anda mempertimbangkan untuk melaporkan, inilah yang perlu anda lakukan untuk menyelesaikan cukai kripto anda dan bersedia dengan sakit kepala minimum:

1. Sebelum anda membuat pengiraan dan pengarsipan – kumpulkan semua data anda

Setelah menerima hakikat bahawa sudah waktunya untuk melaporkan aktiviti crypto anda, pergi ke langkah pertama laporan yang tepat dan lengkap: pengumpulan data. Semakin teliti anda, semakin mudah peringkat seterusnya:

Dapatkan CSV penuh dari semua bursa kripto yang anda gunakan untuk perdagangan dan pelaburan
Buat senarai semua alamat crypto anda dari semua dompet
Sekiranya anda mendapat pendapatan dalam crypto – kumpulkan semua rekod yang berkaitan
Sekiranya anda menerima crypto sebagai hadiah, kripto yang disumbangkan, dan lain-lain, kumpulkan juga rekod tersebut
Sekiranya anda terlibat dengan perlombongan crypto, kumpulkan semua data berkaitan yang ada
Kumpulkan semua rekod dari airdrops dan garpu yang telah anda terima

2. Pilih kaedah pengiraan yang tepat untuk anda

Adakah anda memasuki crypto lebih awal dan berniaga selama bertahun-tahun ketika harga naik? Sekiranya demikian, pengenalan khusus adalah kaedah untuk anda.

Adakah anda membeli crypto pertama anda pada akhir 2023 dan hanya dijual beberapa kali sejak itu, ketika harganya berada pada tahap terendah? Anda boleh mempertimbangkan untuk menggunakan pertama masuk, pertama keluar kaedah.

Pastikan anda memahami setiap kaedah dan implikasinya kepada anda.

Anda boleh menjimatkan banyak wang dengan memilih kaedah yang betul.

Panduan IRS baru menyediakan arahan mengenai cara melakukan pengenalan khusus dan menentukan bahawa jika anda tidak dapat mengenal pasti kripto anda secara khusus, anda harus menggunakan kaedah FIFO.

Walaupun kaedah pengenalan khusus mengenal pasti Bitcoin (BTC) yang tepat yang telah dijual oleh pengguna, dan mengira liabiliti cukai pengguna terhadap penjualan Bitcoin sebenar berdasarkan bukti blockchain, kaedah FIFO tidak mempertimbangkan aktiviti pengguna masa nyata, yang dapat mengakibatkan overtaxation kerana proses perhitungan semua pembelian dan semua penjualan.

Berkaitan: Panduan IRS Baru: Cara Melaporkan Aset Crypto dengan tepat

Untuk mengira menggunakan kaedah pengenalan khusus, anda harus mengenal pasti – menggunakan bukti dari blockchain – tarikh pembelian dan tarikh penjualan semua Bitcoin yang masuk dan keluar dari dompet anda untuk tahun cukai yang sama. Kemudian, anda mesti sepadan dengan tarikh pembelian dan penjualan dan harga Bitcoin yang sama menggunakan data blockchain, dan akhirnya mengira liabiliti cukai.

3. Gunakan platform pengiraan cukai crypto yang betul

Pilih platform yang akan memastikan anda mempunyai laporan lengkap, memberi tahu anda tentang maklumat yang hilang, membantu anda memahami apa kaedah pengiraan yang tepat untuk anda, dan memenuhi semua keperluan IRS.

4. Fahami borang cukai mana yang sesuai untuk anda

Sekiranya anda mempunyai keuntungan modal, gunakan Borang 8949, Penjualan dan Pelupusan Aset Modal Lain, dan kemudian ringkaskan keuntungan modal dan kerugian modal yang boleh ditolak pada Borang 1040, Jadual D, Keuntungan dan Kerugian Modal.

Sekiranya anda perlu melaporkan pendapatan biasa dari crypto, gunakan Borang 1040, Penyata Cukai Individu A.S., Borang 1040-SS, Borang 1040-NR, atau Borang 1040, Jadual 1, Pendapatan Tambahan dan Penyesuaian Pendapatan, sebagaimana yang berlaku.

5. Lebih baik selamat daripada menyesal

Sekiranya anda tidak pasti benar, berjumpa dengan profesional cukai.

6. Berhati-hati dengan tarikh akhir

Adalah menjadi kesalahan biasa untuk melupakan tarikh akhir pengajuan dan akhirnya membayar denda. Individu yang tidak mendapat pelanjutan dari IRS mesti melapor diri pada 15 April.

Pandangan, pemikiran dan pendapat yang dinyatakan di sini adalah pengarang semata-mata dan tidak semestinya menggambarkan atau mewakili pandangan dan pendapat Cointelegraph.

Atau Lokay Cohen adalah naib presiden di Bittax, platform pengiraan cukai crypto. Atau mempunyai pengalaman 10 tahun dengan peraturan, menguruskan firma perunding cukai terkemuka. Dia memegang LL.M. ijazah undang-undang, B.A. dalam komunikasi dan M.A. dalam pengurusan dan dasar awam. Dalam karyanya di Bittax, Or mempromosikan tujuan merapatkan antara cryptocurrency dengan realiti percukaian untuk membolehkan pelaporan cukai di bawah kerangka peraturan yang jelas dan kaedah pengenalan khusus.