Sei pronto per la nuova stagione delle tasse crittografiche?

È qui! La stagione fiscale degli Stati Uniti ufficialmente iniziato il 27 gennaio, e questa volta, la tassa crittografica è sotto i riflettori.

A seguito degli sviluppi culminati nell’Internal Revenue Service pubblicazione nuove linee guida nell’ottobre 2023, l’ufficio ha iniziato a investire sforzi nella rendicontazione fiscale e nelle indagini sulle criptovalute e si aspetta di vedere un aumento dei rapporti fiscali sulle criptovalute.

Coloro che intendono segnalare la propria attività crittografica possono saltare ai suggerimenti per report facili e accurati. Per quanto riguarda i crittografi che non segnaleranno, queste prossime righe sono per te. Prenditi un momento per rendertene conto i tempi sono cambiati.

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Il consiglio più cruciale di questa stagione fiscale è rendersi conto che il concetto anarchico anti-fiscale di “tassami se puoi” non funzionerà più. Questo non è il 2011, quando nessuno sapeva dove stava andando tutto questo, e c’erano così poche persone coinvolte con Bitcoin che al governo non importava di trattare con te.

L’ecosistema delle criptovalute sta crescendo – come dovrebbe essere – e per entrare nel mainstream, deve passare attraverso la regolamentazione, e questo include il pagamento delle tasse.

Certo, puoi scegliere di nasconderti e lavorare con tutte le soluzioni di privacy disponibili per le criptovalute, ma tieni presente che se decidi di non essere segnalato, l’opzione per il trading di criptovaluta in scambi regolamentati insieme a più servizi di criptovaluta non sarà disponibile per te.

L’IRS si sta decisamente concentrando sulla criptovaluta in questa stagione fiscale, in quanto annunciato una campagna di conformità internazionale per la criptovaluta:

“La campagna per la conformità alla valuta virtuale affronterà la non conformità correlata all’uso della valuta virtuale attraverso più flussi di trattamento, inclusi sensibilizzazione ed esami. I contribuenti con transazioni in valuta virtuale non dichiarate sono esortati a correggere i loro rendimenti non appena possibile “.

Inoltre, la divisione IRS Criminal Investigation, o IRS-CI, si sta concentrando anche sulle transazioni di criptovaluta. Nella loro ultima investigazione criminale rapporto, Jim Lee, vice capo della divisione, ha scritto:

“IRS-CI ha quasi sempre giurisdizione. Non c’è esempio migliore di questo che nel tracciare le transazioni di criptovaluta. Le criptovalute stanno minando il sistema finanziario e fiscale. Le aziende pagano i dipendenti in criptovaluta o ricevono criptovaluta per beni / servizi. Non pagano le tasse e le entità trasferiscono il reddito alle borse offshore senza obbligo di rendicontazione, utilizzando scambi con pratiche AML minime o nulle. Comprendere i progressi in questo settore e restare “.

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E se questo non bastasse, nell’ultimo Progresso dell’Internal Revenue Service Aggiornare Anno fiscale 2023, l’IRS ha stabilito obiettivi per il 2023:

“L’ultimo nel 2023, l’IRS ha inviato lettere educative a più di 10.000 contribuenti che potrebbero non essere riusciti a segnalare correttamente le transazioni in valuta virtuale. Le lettere spiegavano gli obblighi fiscali associati alla valuta virtuale e descrivono come i contribuenti possono correggere gli errori di presentazione e segnalazione passati. La valuta virtuale rimarrà un importante punto focale per l’IRS nel 2023. I nostri sforzi di applicazione sono in continua evoluzione per supportare i vasti sforzi dei contribuenti conformi “.

Se stai prendendo in considerazione la segnalazione, ecco cosa devi fare per ottenere le tue tasse crittografiche fatte e pronte con il minimo mal di testa:

1. Prima di arrivare al calcolo e all’archiviazione, raccogli tutti i tuoi dati

Dopo aver accettato il fatto che è il momento di segnalare la tua attività di crittografia, vai al primo passaggio di un rapporto completamente accurato e completo: la raccolta dei dati. Più sei approfondito, più facili saranno le fasi successive:

Ottieni un CSV completo da tutti gli scambi crittografici che utilizzi per il trading e gli investimenti
Crea un elenco di tutti i tuoi indirizzi crittografici da tutti i portafogli
Se hai ricevuto un reddito in criptovaluta, raccogli tutti i record pertinenti
Se hai ricevuto criptovaluta in regalo, criptovaluta donata, ecc., Raccogli anche quei record
Se ti sei impegnato con il crypto mining, raccogli tutti i dati rilevanti disponibili
Raccogli tutti i record dagli airdrop e dai fork che hai ricevuto

2. Scegli il metodo di calcolo giusto per te

Sei entrato presto nella criptovaluta e hai fatto trading negli anni in cui i prezzi sono aumentati? In tal caso, l’identificazione specifica è il metodo che fa per te.

Hai acquistato la tua prima criptovaluta alla fine del 2023 e da allora hai venduto solo poche volte, quando il prezzo era al minimo? Puoi prendere in considerazione l’utilizzo di il primo che entra è il primo ad uscire metodo.

Assicurati di comprendere ogni metodo e le sue implicazioni per te.

Puoi risparmiare molti soldi scegliendo il metodo giusto.

La nuova guida IRS fornisce istruzioni su come eseguire l’identificazione specifica e determinato che se non puoi identificare specificamente la tua crittografia, dovresti usare il metodo FIFO.

Mentre il metodo di identificazione specifico identifica l’esatto Bitcoin (BTC) che un utente ha venduto e calcola la responsabilità fiscale dell’utente sulla vendita del Bitcoin effettivo sulla base delle prove blockchain, il metodo FIFO non prende in considerazione l’attività dell’utente in tempo reale, il che potrebbe comportare una tassazione eccessiva a causa del processo di calcolo di tutti gli acquisti e di tutte le vendite.

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Per calcolare utilizzando il metodo di identificazione specifico, devi identificare – utilizzando prove dalla blockchain – le date di acquisto e le date di vendita di tutti i Bitcoin che sono entrati e usciti dal tuo portafoglio per lo stesso anno fiscale. Quindi, devi abbinare le date di acquisto e di vendita e i prezzi dello stesso Bitcoin utilizzando i dati blockchain e infine calcolare la responsabilità fiscale.

3. Utilizzare la giusta piattaforma di calcolo delle tasse crittografiche

Scegli una piattaforma che ti assicuri di avere un rapporto completo, ti avverta di informazioni mancanti, ti aiuti a capire qual è il metodo di calcolo giusto per te e soddisfi tutti i requisiti IRS.

4. Capire quale modulo fiscale è applicabile per te

Se hai plusvalenze, usa Modulo 8949, Vendite e altre disposizioni di attività di capitale, quindi riepilogare le plusvalenze e le minusvalenze deducibili su Modulo 1040, Tabella D, plusvalenze e perdite.

Se devi segnalare un reddito ordinario da criptovaluta, usa Modulo 1040, Dichiarazione dei redditi delle persone fisiche statunitensi, Modulo 1040-SS, Modulo 1040-NR, o Modulo 1040, Allegato 1, Reddito aggiuntivo e adeguamenti del reddito, se applicabile.

5. Meglio prevenire che curare

Se non sei sicuro di aver capito bene, consulta un professionista fiscale.

6. Essere consapevoli delle scadenze

È un errore comune dimenticare la scadenza per la presentazione e finire per pagare sanzioni. Le persone che non ottengono un’estensione dall’IRS devono fare rapporto entro il 15 aprile.

I punti di vista, i pensieri e le opinioni qui espressi sono esclusivamente dell’autore e non riflettono o rappresentano necessariamente i punti di vista e le opinioni di Cointelegraph.

O Lokay Cohen è un vice presidente di Bittax, una piattaforma di calcolo delle tasse crittografiche. Oppure ha 10 anni di esperienza nella regolamentazione, gestendo un importante studio di consulenza fiscale. Ha conseguito un LL.M. laurea in giurisprudenza, un B.A. in comunicazione e un M.A. in gestione e politiche pubbliche. Nel suo lavoro in Bittax, Or promuove l’obiettivo di collegare la criptovaluta alla realtà fiscale per consentire la rendicontazione fiscale in un quadro normativo chiaro e metodi di identificazione specifici.