IRS vs. Bancomat Bitcoin: l’industria afferma che esiste già una regolamentazione sufficiente

All’inizio di questa settimana, il numero di ATM Bitcoin (BTC) installati in tutto il mondo ha raggiunto un nuovo traguardo, superando i 6.000. Per coincidenza, un altro importante sviluppo appena un giorno prima si è verificato nella stessa area: l’Internal Revenue Service degli Stati Uniti ha affermato che stava esaminando potenziali problemi fiscali causati da tali bancomat e chioschi.

Questo sviluppo potrebbe consentire all’IRS di riuscire a mitigare l’uso della criptovaluta per non conformità fiscale federale su larga scala, suggeriscono gli esperti. Tuttavia, gli sportelli automatici Bitcoin rimangono un’attività di dimensioni ridotte che è già sufficientemente regolamentata per rilevare frodi su larga scala.

Bancomat Bitcoin, da un singolo chiosco a un’industria multimilionaria in sei anni

Il mondo primo in assoluto Bitcoin ATM è stato aperto nell’ottobre 2013 presso Waves Coffee House nel centro della città di Vancouver, mentre la prima macchina negli Stati Uniti è andato online nel febbraio 2014 ad Albuquerque, nel New Mexico (sebbene lo fosse rimosso 30 giorni dopo).

Da allora, i bancomat Bitcoin sono cresciuti fino a diventare un multimilionario industria, poiché le aziende che gestiscono le macchine raccolgono commissioni considerevoli (secondo quanto riferito circa 8,93%). Ad esempio, Cottonwood, un’azienda che controllava 91 macchine a New York a dicembre 2023, ha registrato un fatturato annuo lordo apparentemente superiore a $ 35 milioni – circa $ 385.000 in contanti per macchina – e solo 13 dipendenti, secondo Bloomberg indagine.

Secondo dati dalla risorsa online CoinATMRadar, gli Stati Uniti hanno attualmente il maggior numero di bancomat Bitcoin al mondo. Più specificamente, ci sono 3924 macchine installate in tutto il paese, che rappresentano oltre il 65% degli ATM Bitcoin totali del mondo. Inoltre, il settore continua a svilupparsi a un ritmo rapido: Over 130 macchine sono stati schierati solo questo mese, mentre il numero medio giornaliero degli ATM Bitcoin installati oscilla intorno alle sette.

Regolamento: “totalmente legale” ma comunque zona grigia

Poiché tende ad accadere nella maggior parte dei settori in forte espansione, prima o poi le autorità di regolamentazione iniziano ad applicare un maggiore controllo. Il 15 novembre, il capo delle indagini penali dell’IRS, John Fort, disse che la sua agenzia sta collaborando con le forze dell’ordine per indagare sugli usi illeciti di criptovaluta attraverso chioschi, affermando:

“Se puoi entrare, mettere contanti e tirare fuori bitcoin, ovviamente siamo potenzialmente interessati alla persona che utilizza il chiosco e quale sia la fonte dei fondi, ma anche agli operatori dei chioschi.”

Fort ha spiegato che tali servizi devono essere conformi alle regole Know Your Customer e Anti-Money Laundering: “Sono tenuti a rispettare le stesse normative antiriciclaggio di know-your-customer e riteniamo che alcuni abbiano livelli diversi di rispetto di tali regolamenti. ” Il dirigente dell’IRS ha aggiunto che sebbene i regolatori non abbiano archiviato alcun caso pubblico, “hanno casi aperti nell’inventario” relativi a questioni fiscali sulla criptovaluta.

In che modo esattamente è regolamentato il settore negli Stati Uniti? Sembra rientrare in una zona grigia della legge. Cal Evans, fondatore della società di conformità e strategia Gresham International, ha dichiarato a Cointelegraph:

“La maggior parte dei proprietari di bancomat Bitcoin che stanno cercando di seguire le regole, per quanto possibile, si affidano alle leggi del Money Transmitter. Vediamo questa strategia implementata con le aziende più grandi come Coinbase. Queste leggi differiscono da stato a stato con gli Stati Uniti, con l’eccezione più notevole è lo stato di New York, dove le parti sono tenute a possedere una delle famigerate licenze “Bitcoin” per condurre questa attività. ”

Pertanto, ci sono due livelli di regolamentazione: federale e statale. Come ha detto a Cointelegraph il CEO di CoinATMRadar Matthew Hayes, il primo è “simile in tutti gli stati e abbastanza semplice” e mira a prevenire attività illecite come il riciclaggio di denaro e l’evasione fiscale. La regolamentazione a livello statale, tuttavia, differisce:

“Alcuni stati hanno regole rilassate e consentono un accesso abbastanza facile per avviare un’attività del genere. In altri stati, potrebbero esserci requisiti elevati per operare incl. fideiussioni di grandi dimensioni e licenze costose “.

Pertanto, a differenza degli operatori ATM tradizionali, gli operatori ATM Bitcoin sono generalmente trattati come attività di servizi monetari che devono operare con licenze per il trasferimento di denaro, i cui requisiti variano a seconda dello stato, come ha riassunto in una conversazione Zachary Kelman, managing partner di Kelman.law. con Cointelegraph. Tuttavia, ci sono alcune eccezioni tra gli stati più criptati che differiscono dalle normative di New York e Florida:

“All’altra estremità dello spettro ci sono stati che sono molto più compatibili con Bitcoin ATM – per esempio, il Dipartimento bancario e dei titoli della Pennsylvania ha stabilito che le transazioni di criptovaluta sono esenti dalle regole del trasmettitore di denaro e la legislatura del Wyoming ha emanato una legge che esenta la criptovaluta aziende dai requisiti di licenza di MSB. “

Andrew Barnard, co-fondatore della società Bitcoin ATM Bitstop, ha aggiunto che molti stati, inclusa la California, non hanno ancora preso una decisione in merito agli ATM Bitcoin o non richiedono una licenza per il trasmettitore di denaro fintanto che la crittografia venduta tramite gli ATM è una transazione tra due parti. Ha elaborato a Cointelegraph:

“Stati come il Texas e altri non richiedono una licenza per il trasferimento di denaro se vendi il tuo Bitcoin alla persona davanti alla macchina invece di inviare il Bitcoin direttamente da una borsa al cliente, il che renderebbe una transazione a tre parti . “

Alcuni altri ostacoli derivano dalla mancanza di regolamenti più chiari, anche se meno importanti. Ad esempio, le aziende hanno difficoltà a ottenere i permessi cittadini locali per gli sportelli automatici Bitcoin, motivo per cui vengono solitamente installati in stabilimenti privati, ha osservato Evans.

In effetti, come l’indagine Bloomberg sostenuto, la maggior parte dei chioschi crittografici negli Stati Uniti tendono a trovarsi in negozi all’angolo, cigar bar e casinò. Tuttavia, ci sono alcune notevoli eccezioni: all’inizio di questo mese, Bitstop ha installato una delle sue macchine all’aeroporto internazionale di Miami, uno dei più grandi hub aerei del paese..

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Per quanto riguarda la normativa, sembra che gli operatori del settore abbiano indicazioni concrete da seguire nonostante l’incertezza giuridica evidenziata dagli esperti. “FinCEN è stato chiaro dal 2013 sui requisiti KYC / BSA / AML per gli scambiatori di criptovaluta “, ha affermato Max Lopez, direttore marketing di Coin Cloud, una società che opera come Money Service Business con licenza e ospita oltre 350 chioschi di criptovaluta negli Stati Uniti.

“Conosciamo solo le normative che stiamo seguendo e non possiamo parlare per gli altri nel settore dei chioschi di criptovaluta”, ha aggiunto Lopez, tracciando una linea tra grandi imprese e attori più piccoli. “È importante separare le singole aziende e non metterle tutte sotto lo stesso ombrello poiché hai operatori regionali, hobbisti e” mamma e papà “con una sola macchina”.

Barnard di Bitstop conferma che le aziende più grandi seguono le stesse regole all’interno del settore Bitcoin ATM. “I principali operatori legittimi nello spazio sono registrati presso FinCEN a livello federale e mantengono un programma di conformità AML / BSA che dovrebbe essere testato e aggiornato regolarmente (una volta all’anno)”, ha detto a Cointelegraph, aggiungendo:

“Non è così difficile essere registrati a livello federale.”

Cosa significa lo sviluppo dell’IRS per il settore?

Secondo Evans, l’IRS dovrebbe avere una “causa probabile” o una “ragionevole convinzione” per approfondire il settore dei bancomat Bitcoin. A partire da ora, “il semplice utilizzo degli stessi bancomat Bitcoin non è in alcun modo un crimine”, ha sottolineato l’esperto, soprattutto se il venditore sta seguendo gli MTL e gli utenti stanno dichiarando le loro transazioni all’IRS:

“Dipingiamo uno scenario, se sei un utente ATM Bitcoin negli Stati Uniti (che è totalmente legale) e dichiari quelle transazioni sulla tua dichiarazione dei redditi (come ora richiesto), l’IRS potrebbe violare i diritti costituzionali indagando sul individuale. In sostanza, l’IRS non dovrebbe essere in grado di tassare l’attività che successivamente considera un’attività “illegale”. Altrimenti, dove tracciamo la linea? Cominciamo a tassare gli spacciatori di droga? “

Tuttavia, l’IRS è stata storicamente lenta ad agire, il che suggerisce anche che il settore è lungi dall’essere cambiato radicalmente dal regolatore fiscale, aggiunge Evans. Kelman, tuttavia, prevede alcuni cambiamenti che potrebbero venire con la dichiarazione dell’IRS. Ha detto a Cointelegraph che alcuni dei loro clienti dell’operatore ATM Bitcoin si erano già impegnati con l’IRS:

“L’IRS è stata disponibile nei confronti di questi clienti e delle loro attività, chiedendo e accettando senza problemi le informazioni KYC (Know Your Customer) degli utenti di Bitcoin ATM, che vengono raccolte nella misura del possibile dagli operatori di ATM Bitcoin in conformità con le regole MSB.”

Kelman ha spiegato che mentre la sua azienda non si aspetta che i proprietari di chioschi Bitcoin chiudano alla luce di questo sviluppo, si aspettano cambiamenti a cui gli operatori del chiosco devono rispondere, come la raccolta di dati KYC da qualsiasi utente le cui transazioni richiedono rapporti sulle transazioni in valuta o attività sospette Presentazione di rapporti:

“La Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) richiede già agli MSB di compilare rapporti sulle transazioni in valuta (CTR) su tutte le transazioni superiori a $ 10.000 e rapporti sulle attività sospette (SAR) per tutte le transazioni sospette – o sequenze di transazioni – oltre $ 2.000.”

Kelman ritiene che la dichiarazione dell’IRS spingerà gli utenti a condurre transazioni più piccole al di sotto del limite KYC. A suo parere, l’IRS “sarà in grado di mitigare notevolmente gli sforzi per utilizzare la criptovaluta per non conformità fiscale federale su larga scala”, mentre gli imbrogli fiscali su piccola scala rimarranno probabilmente sotto il radar.

In effetti, gli operatori più grandi non sembrano preoccupati dalla notizia. Sia i rappresentanti di Coin Cloud che di Bitstop hanno detto a Cointelegraph che l’attività rimane come al solito per i proprietari di bancomat Bitcoin più piccoli mentre non sono costretti a diventare completamente conformi o chiudere.

Anche se i giocatori più piccoli scelgono di rispettare le regole, potrebbero comunque dover chiudere i negozi nel tempo a causa dei costi associati al mantenimento di un programma di conformità completo, ha aggiunto Barnard di Bitstop. Ha anche detto a Cointelegraph:

“Il signor Fort è ragionevole quando afferma che molto probabilmente c’è un’elevata varianza di conformità e aderenza alle normative da operatore a operatore. Questo è vero perché ci sono diversi modelli hardware di Bitcoin ATM che hanno diversi stack di software ed eseguono la conformità in modo diverso. Non tutti gli operatori sono creati uguali. Ci sono molti bravi ragazzi, ma il nostro settore ha la sua quota di mele marce “.

Come ha detto Evans di Gresham International a Cointelegraph, i bancomat fisici sfruttano una grande quantità di dati sui propri utenti, come la carta utilizzata, i tentativi di numero PIN, la velocità di immissione del PIN, la data, l’ora, le dimensioni delle transazioni e le immagini del loro volto. “La preoccupazione principale che l’IRS ha con gli ATM Bitcoin, è che alcune di queste macchine non raccolgono ALCUN dato”, ha detto:

“Se confrontiamo questo, ad esempio, con gli scambi online (quelli che consentono ai cittadini e ai residenti degli Stati Uniti di utilizzarli), è necessario che mantengano dati precisi sugli utenti, che l’IRS e gli altri organismi preposti all’applicazione della legge possono quindi utilizzare per monitorare movimento di fondi. “

Si sta già facendo abbastanza

Tuttavia, i bancomat Bitcoin controllati da grandi operatori affermano di raccogliere una notevole quantità di dati sui propri clienti secondo le normative vigenti in materia di antiriciclaggio e del Bank Secrecy Act. “In qualità di MSB registrato presso FinCEN, Coin Cloud è tenuta a conservare i dati KYC e transazionali dei clienti per almeno 5 anni”, ha detto Lopez a Cointelegraph. “Tutte le società di chioschi di criptovaluta possono essere citate in giudizio in qualsiasi momento per i record che conservano.”

Barnard ha affermato che, sebbene la collezione KYC possa variare a seconda di quanto il cliente desidera acquistare o vendere. “Per importi inferiori a $ 150, un numero di telefono, un nome e un indirizzo possono essere ragionevoli”, ha detto il rappresentante di Bitstop a Cointelegraph, aggiungendo che limitano tutti i loro clienti ad acquistare non più di $ 3.000 a persona al giorno.

“Anche in questo caso, meno del 5% della nostra base di clienti utilizzerà tale limite”, ha continuato. “L’acquisto medio dai nostri bancomat Bitstop Bitcoin è di $ 180 a persona. Gli sportelli automatici Bitcoin sono un’attività ad alto volume e con un importo ridotto di transazioni “.