Pemfailan Cukai Bocor: Ketua Pegawai Eksekutif Under Fire Brasil Memiliki 25,000 Bitcoin

Ketua Pegawai Eksekutif firma cryptocurrency Brazil, Grupo Bitcoin Banco telah menuntut 25,000 Bitcoin (BTC) – $ 209 juta yang mengejutkan pada masa akhbar – pada pemfailan cukai, sementara juga mengatakan syarikatnya tidak dapat membayar dana pelanggan sebagai hasil daripada penggodaman.

Dokumen cukai itu dikongsi dengan Cointelegraph oleh seorang individu yang dekat dengan pihak berkuasa cukai Brazil, Jabatan Hasil Persekutuan (RFB), yang meminta untuk tetap tidak dikenali kerana alasan keselamatan. Menurut dokumen itu, Ketua Pegawai Eksekutif pertukaran itu, Claudio Oliveira, mendakwa kepemilikan crypto dalam pemfailan RFB pada tahun 2023. Walaupun dokumen itu asli, tidak mustahil untuk mengetahui apakah angka yang dilaporkan tepat atau terkini, kerana pemfailan cukai di Brazil dilaporkan sendiri.

Tangkapan skrin pemfailan cukai Oliveira 2023. Sumber: Cointelegraph

Walaupun fakta bahawa pengajuan cukai adalah untuk dana peribadi Oliveira, pakar undang-undang mengatakan kepada Cointelegraph bahawa undang-undang Brazil berpotensi menuntut aset peribadi CEO untuk menutup hutang syarikat. Bitcoin Oliveira lebih cenderung disita sekiranya syarikatnya didapati melakukan penipuan dan bukan menjadi mangsa peretasan, seperti yang dinyatakan oleh wakil syarikat itu.

Firma yang disiasat

Kepemilikan peribadi Oliviera muncul di tengah masalah undang-undang syarikat baru-baru ini dan siasatan polis yang sedang dijalankan terhadap kegiatannya.

Pada bulan Mei, Grupo Bitcoin Banco mendakwa bahawa ia terlibat dalam pelanggaran keselamatan yang menyaksikan beberapa pelanggan menggandakan baki akaun mereka dan mengeluarkan wang yang tidak ada, seperti yang dilaporkan oleh Cointelegraph Brasil. Kos peretasan yang dikatakan boleh berjumlah 50 juta real Brazil ($ 13 juta).

Walaupun Grupo Bitcoin Banco selalu menyatakan bahawa ia adalah mangsa peretasan, firma itu belum memberikan bukti yang menyokong tuntutan tersebut. Pada 6 Jun, seorang hakim dari Negeri Paraná memerintahkan firma tersebut untuk memberikan bukti peretasan dalam pembelaannya terhadap tuntutan bekas pelanggan. Grupo Bitcoin Banco tidak pernah berkongsi bukti peretasan itu dengan mahkamah. Pada 2 Julai firma tersebut telah menetap dengan bekas pelanggan dengan jumlah yang tidak didedahkan.

Mulai bulan Mei, pelanggan dari semua pertukaran Grupo Bitcoin Banco telah membekukan dana mereka, mencegah penarikan dan perdagangan. Pada ketika itu, firma tersebut menjadi subjek beberapa tuntutan undang-undang dan tindakan undang-undang.

Pada bulan Jun, seorang hakim di Mahkamah Keadilan Negara Sao Paulo membekukan akaun yang berkaitan dengan firma di tengah-tengah kedua-dua aduan dari pelanggan bursa bahawa mereka tidak dapat menarik dana mereka dan tuduhan “amalan yang menyalahgunakan.” Pelanggan mendakwa bahawa mereka memiliki sejumlah 726.630 real (sekitar $ 174,000) di platform dan mendesak hakim untuk merampas dana.

Pada pertengahan Ogos, lebih dari 20,000 pelanggan telah terjejas, dengan Grupo Bitcoin Banco menghadapi kira-kira 200 tuntutan mahkamah yang sedang berlangsung, yang merangkumi kerugian yang dituntut dari $ 3.000 hingga $ 3 juta. Setelah mencari-cari akaun bank syarikat, pengadilan tidak dapat mencari wang untuk membayar balik pelanggan yang tidak berjaya mengeluarkan dana yang dilaburkan. Tetapi pada masa itu mahkamah tidak menyedari pegangan Bitcoin peribadi Oliveira.

Halaman depan pemfailan cukai Oliveira 2023. Sumber: Cointelegraph

Pegawai polis tentera menyerbu markas Grupo Bitcoin Banco pada 20 Ogos untuk merebut jumlah Bitcoin yang tidak ditentukan. Tindakan polis itu terdiri daripada 10 pegawai berpakaian seragam dan empat kenderaan polis. Seorang wakil sah untuk Grupo Bitcoin Banco mendakwa pihak berkuasa menggunakan kekerasan yang berlebihan.

Polis tentera Negeri Paraná di luar ibu pejabat GBB semasa serbuan 20 Ogos. Sumber: Ezequiel Gomes / Cointelegraph Brasil

Pemfailan cukai merangkumi Bitcoin, kereta, harta tanah

Pada penyata penyesuaian tahunan Oliveira untuk tahun kalendar 2023 – difailkan dengan RFB pada tahun 2023 – 25,000 Bitcoin disenaraikan di bawah lajur untuk menuntut barang dan iuran.

Dokumen cukai menunjukkan bahawa Oliveira pada mulanya menyatakan bahawa dia memiliki 20,000 Bitcoin, tetapi kemudian mengubah jumlahnya menjadi 25,000 Bitcoin.

Walau bagaimanapun, pernyataan Oliveira tidak menyertakan alamat dompet yang berkaitan untuk Bitcoin, sehingga mustahil untuk mengesahkan kedua-dua kewujudan sebenar BTC dan potensi transaksi yang dibuat dengannya.

Baki yang dilaporkan pada penyata cukai adalah peribadi dan tidak dikaitkan dengan Grupo Bitcoin Banco.

Mengikut fail, Oliveira memperdagangkan 1.447 BTC ($ 14.8 juta pada waktu akhbar) dengan pelbagai syarikat dan individu, termasuk firma telekomunikasi yang berpangkalan di Sao Paulo, BWA Brasil Tecnologia Digital dan platform perdagangan Negociecoins.

Setelah melihat versi dokumen cukai Oliveira yang disunting, José de Araujo Novaes Neto, rakan kongsi di Novaes e Roselli Advogados, memberitahu Cointelegraph:

“Bitcoin adalah seperti aset biasa dan ia mesti dinyatakan kepada RFB dengan harta dan aset anda yang lain. BTC adalah seperti harta benda lain, walaupun tidak dikawal selia.

“Sekiranya dia [Oliveira] menjual sebagian BTC-nya tanpa menyatakannya terlebih dahulu, dia kemudian harus menjelaskan dari mana wang fiat ini berasal. Oleh itu, menurut peraturan perisytiharan cukai tahunan, dia mesti mengisytiharkan BTC-nya jika ada. “

Pemfailan cukai itu juga merangkumi beberapa kereta, yang dikenakan waran penggeledahan awal tahun ini, termasuk BMW X5, dua Land Rover Sports, Maserati Ghibli dan Mercedes Benz C300.

Dokumen ini juga mencatat saham di pelbagai syarikat serta bon, simpanan dan pegangan harta tanah dari 14 harta tanah yang berlainan di pelbagai lokasi di seluruh Brazil.

Apa sekarang? Pakar undang-undang mempertimbangkan

GBB berpendapat bahawa pegangan Bitcoin peribadi Oliveira sama sekali tidak berkaitan dengan pegangan Bitcoin GBB atau hutang kepada pelanggannya. Dalam pernyataan kepada Cointelegraph, seorang wakil GBB mengulas dokumen cukai itu, dengan mengatakan:

“Perlu dijelaskan bahawa data individu persendirian sama sekali berbeza dengan data individu yang secara sah tergolong dalam kumpulan [Grupo Bitcoin Banco].”

Walau bagaimanapun, pakar undang-undang tempatan mengatakan kepada Cointelegraph bahawa undang-undang Brazil secara teorinya dapat menuntut aset peribadi Oliveira – yang paling berharga adalah pegangan BTC yang dilaporkan – untuk menampung hutang Grupo Bitcoin Banco. Terdapat preseden untuk merampas aset swasta dalam sejarah Brazil baru-baru ini, terutama ketika mantan Presiden Luiz Inácio Lula da Silva telah asetnya dibekukan semasa siasatan rasuah yang tersebar yang dikenali sebagai “Operation Car Wash.”

Dalam kes lain lebih serupa dengan keadaan dengan Grupo Bitcoin Banco, aset Eike Batista dan anak lelakinya – berjumlah 1.6 bilion real Brazlian (sekitar $ 385 juta) – dibekukan. Batista dilaporkan menggunakan syarikat yang berpangkalan di Panama, The Adviser Investments, untuk memanipulasi pasaran, melakukan perdagangan orang dalam dan menyembunyikan aktiviti kewangan pelanggan. Seorang hakim Rio de Janeiro telah merampas aset keluarga Batista selama siasatan jenayah.

Bercakap dengan Cointelegraph, Novaes Neto menjelaskan hubungan antara hutang syarikat dan pemilik syarikat tersebut:

“Terdapat perbezaan antara individu dan badan hukum. Secara amnya, pemiliknya tidak dikenakan hutang syarikat. Tetapi ada ketentuan hukum yang memungkinkan, dalam situasi tertentu, untuk meminta ‘mengabaikan keperibadian hukum’ dan menjangkau rakan kongsi syarikat secara individu, sebagai individu. Ini berlaku dalam kes di mana terdapat penyalahgunaan keperibadian undang-undang, penyalahgunaan tujuan, kekeliruan harta benda, antara lain. Dalam kes seperti itu, hakim dapat menentukan sejauh mana pertuduhan itu menjadi milik peribadi rakan kongsi atau pengarah entiti undang-undang. Ini menjadi semakin umum dalam undang-undang Brazil. “

Francisco Sandrin, pembela awam daerah persekutuan dan profesor undang-undang perniagaan, memberitahu Cointelegraph bahawa dalam kes penipuan jenayah, hutang syarikat boleh dipindahkan kepada pemilik atau pengarah syarikat:

“Setelah penipuan itu diakui, hakim dapat memerintahkan penyambungan aset rakan kongsi untuk membayar hutang syarikat dan sebaliknya."

Dengan banyaknya kekayaan Bitcoin peribadi Oliveira yang kini menjadi perhatian umum, masih belum dapat dilihat apakah dia akan dipaksa menggunakan dana tersebut untuk membayar hutang Grupo Bitcoin Banco. Itu semua bergantung pada apakah hakim menentukan apakah Grupo Bitcoin Banco memang diretas atau apakah ini merupakan kes penipuan selama ini.

Olivia Capozzalo dan Kollen Post menyumbang kepada laporan ini.