ES keičia „Cryptotrading“ AML įstatymus kaip JAV apmąstymus: ekspertų tinklaraštis

Ekspertų tinklaraštis yra nauja „Cointelegraph“ kriptografijos pramonės lyderių straipsnių serija. Tai apima viską, pradedant „Blockchain“ technologijomis ir kriptovaliutomis, baigiant ICO reguliavimu ir investicijų analize. Jei norite tapti mūsų svečių autoriumi ir būti paskelbtam „Cointelegraph“, atsiųskite mums el. Laišką [email protected].

Larry Finkas, didžiausios pasaulyje turto valdymo bendrovės „BlackRock“ generalinis direktorius, Tarptautinių finansų instituto komisijai sakė:

"„Bitcoin“ tik parodo, kokia yra pinigų plovimo paklausa pasaulyje. Tai pinigų plovimo indeksas."

Finko nuomonė apie virtualias valiutas atspindėjo IRS Kriminalinių tyrimų skyriaus pareigūno nuomonę kas sakė žurnalistams 2013 m. – užbaigus kelių jurisdikcijų tyrimą ir uždarius 6 mlrd. USD virtualią valiutos keitimo priemonę pinigų plovimui:

“Jei Alas Capone’as būtų gyvas šiandien, jis taip paslėptų savo pinigus”.

Narkotikai ir pinigų plovimas

Neseniai JAV narkotikų vykdymo administracija (DEA) paskelbė a ataskaita kurioje apžvelgiamos JAV pastangos kontroliuoti pasaulinę neteisėtą narkotikų prekybą. Ataskaitoje teigiama, kad virtualios valiutos – „Bitcoin“, „Zcash“, „Monero“ ir „Ethereum“ – vis dažniau naudojamos skaitmeniniame pogrindyje, siekiant palengvinti prekybines pinigų plovimo schemas tarptautinėms nusikalstamoms organizacijoms (TCO)..

Per pastaruosius 10 metų narkotikų kraštovaizdis JAV labai pasikeitė, o opioidų grėsmė didelėje šalies dalyje pasiekė epidemijos lygį. Apsinuodijimas narkotikais yra pagrindinė mirties priežastis JAV, nuo jos kasdien miršta maždaug 170 žmonių. Opioidų epidemiją prezidentas D.Trumpas paskelbė nacionaline ekstremalia situacija pernai rugpjūtį, kai Bitcoin prekiavo 4 000 USD.

Meksikos TCO ir El Chapo

Remiantis DEA pranešimu, Meksikos TCO yra didžiausia nusikalstama narkotikų grėsmė JAV. Šių metų pradžioje, kai „Bitcoin“ prekiavo 1000 USD, Meksika išleido JAV „Sinaloa Cartel“ karalių Joaquiną Archivaldo Guzmaną Loera („El Chapo“). Ekstradicija įvyko po to, kai Meksika užgrobė bėgančių narkotikų valdovą po to, kai jis įžūliai pabėgo iš maksimalaus saugumo Meksikos kalėjimo per sudėtingą mylios ilgio tunelį, sujungtą su jo kalėjimo kamera..

JAV El Chapo susiduria su ilgą baudžiamųjų kaltinimų sąrašą, įskaitant prekybą narkotikais ir pinigų plovimą, už tai, kad vadovauja vienai galingiausių ir sudėtingiausių tarptautinių prekybos narkotikais organizacijų šiame pasaulyje..

DEA ataskaita sieja didžiulę Meksikos TCO sėkmę su keliais veiksniais, tokiais kaip:

Kontroliuodami pelningus pietvakarių narkotikų kontrabandos koridorius, Meksikos TCO eksportuoja ir gabena didelį kiekį nelegalių narkotikų į JAV. El Chapo interviu žurnalui „Rolling Stone“ gyrėsi, kad gali „tiekti daugiau heroino, metamfetamino, kokaino ir marihuanos nei bet kas kitas pasaulyje“. Jis išdidžiai prisiėmė kreditą prižiūrėdamas iki pusės nelegalių narkotikų, įvežamų į JAV iš Meksikos.
Norėdami tai pasiekti, El Chapo sakė turintis „povandeninių laivų, lėktuvų, sunkvežimių ir valčių parką." Praėjusiais metais Meksikos teisėsaugos pareigūnai konfiskavo 599 „Sinaloa Cartel“ lėktuvus – laivyną, didesnį nei „Aero Mexico“. Kai kurie iš šių lėktuvų buvo aprūpinti naujausiomis žvalgybos, stebėjimo ir žvalgybos (ISR) technologijomis, kurių JAV pasienietis nepastebėjo..
Pardavę nelegalius narkotikus JAV – kasmet atnešdami 64 mlrd. JAV dolerių – Meksikos TCO reikėjo, kaip už narkotikus grąžinti pinigus į Meksiką. Meksikos TCO tapo vis sunkiau įnešti savo neteisėtas grynųjų pinigų pajamas tiesiai į JAV bankus ir kitas finansines institucijas, kai didžiausi pasaulio bankai – HSBC, Wachovia ir Citigroup – buvo nubausti milijardais dolerių baudomis už Meksikos kartelio pinigų plovimą. Meksikos TCO buvo priversti kreiptis į sudėtingesnes daugialypės jurisdikcijos prekyba pagrįstas pinigų plovimo (TBML) schemas, apimančias kriptovaliutų naudojimą..

Pinigų plovimas naudojant kriptovaliutas

DEA pranešime pažymėta, kad Kinija tapo svarbiu pinigų plovimo schemų centru. TCO perka dideles „made in China“ prekių siuntas naudodamas „Bitcoin“. Šios „pagamintos Kinijoje“ prekės yra išsiunčiamos verslininkams iš Meksikos ir Pietų Amerikos, kurie kompensuoja TCO vietine valiuta. „Bitcoin“ mokėjimai yra labai populiarūs Kinijoje, nes jais galima anonimiškai perduoti vertę užsienyje, apeinant Kinijos kapitalo kontrolę.

JAV siūlo kriptovaliutų pakeitimą AML įstatymams

2023 m. Lapkričio 28 d., Kai „Bitcoin“ prekiavo 9880 USD, JAV Teismų komitetas surengė posėdį dėl Senato sąskaitos S. 1241, pavadinimu „Kovos su pinigų plovimu, teroristų finansavimu ir padirbinėjimu aktas 2023“. Šia sąskaita iš dalies keičiami dabartiniai JAV kovos su pinigų plovimu įstatymai (AML), virtualias valiutas paverčiant reguliavimo priežiūros tikslu labiau. Išankstinio mokėjimo prieigos prietaisams, skaitmeninėms piniginėms ir kitiems skaitmeninės valiutos keitikliams taikomi ataskaitų teikimo reikalavimai, jei juose yra 10 000 USD ar didesnė virtualiosios valiutos ekvivalentas.

Pasak Teismų komiteto pirmininko senatoriaus Chucko Grassley, S. 1241 yra skirtas padėti modernizuoti JAV pinigų plovimo įstatymus. Grassley paaiškino:

„[S. 1241 m. Suteiks] teisėsaugai daugiau priemonių baudžiamojon atsakomybėn traukti ir pašalinti teisines spragas. Tai paaiškins prokurorų ir teisėjų įrodymų taisykles, kurios savo ruožtu padės padidinti teistumą. Tai palengvins kovą su narkotikų rinkėjais, narkotikų karteliais ir teroristų organizacijomis, nes galės lengviau pasinaudoti virtualiomis valiutomis “.

ES iš dalies keičia AML skaidrumo įstatymus dėl kriptotradingo

Europos vyriausybės siekia pasaulinio Bitcoin reguliavimo G20 lygiu, kurį koordinuoja Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacija (EBPO). Didėjant pavojui, kad virtualias valiutas naudoja tarptautiniai pinigų plovėjai, prekiautojai narkotikais ir teroristai, Vokietijos finansų ministerija paaiškino:

„Tikslinga tarptautiniu mastu aptarti virtualių valiutų spekuliacinę riziką ir jų poveikį finansų sistemai.“

Šiais metais kelios ES šalys sukurs tarpusavyje sujungtus registrus, kuriuose bus įrašyta išsami informacija apie tikrosios, be kita ko, bendrovių ir patikos fondų savininkus pagal ES Ketvirtąją kovos su pinigų plovimu direktyvą (4AMLD). Šie centriniai tikrųjų savininkų registrai bus prieinami vietos mokesčių institucijoms ir jais bus dalijamasi tarp ES mokesčių institucijų (EBPO BEPS 12 veiksmas)..

2023 m. Gruodžio 20 d., Kai Bitcoin prekiavo 17 000 USD, Europos Parlamentas ir jo vykdomoji valdžia Europos Vadovų Taryba sutiko iš dalies pakeisti 4AMLD. Šiuo pakeitimu virtualioms valiutos keitimo platformoms ir piniginėms bus taikomi tikrosios nuosavybės ataskaitų teikimo reikalavimai (4AMLD virtualios valiutos pakeitimas).

Dėl šių naujų taisyklių patikos fondai ir prekybos įmonės turės padidinti skaidrumą, kurie bus spaudžiami atskleisti virtualios valiutos turėtojus, kad būtų užkirstas kelias galimam pinigų plovimui, mokesčių vengimui ir terorizmo finansavimui. Svarbiausias iš šių taisyklių yra reikalavimas teikti informaciją apie faktinius savininkus valdžios institucijoms ir „visiems asmenims, galintiems įrodyti teisėtą interesą“, kad jie galėtų gauti duomenis apie tikruosius patikos savininkus..

„4AMLD“ virtualiosios valiutos pakeitimą turi oficialiai patvirtinti ES valstybės narės ir per 18 mėnesių paversti nacionaliniais įstatymais.

Selva Ozelli, Esq., CPA yra tarptautinis mokesčių advokatas ir CPA, dažnai rašantis apie mokesčių, teisinius ir apskaitos klausimus „TaxNotes“, „Bloomberg BNA“ ir OECD.