Susipažinkite su DOJ „Crypto Czar: Expert Take“

Mūsų ekspertų grupėse nuomonės lyderiai iš kripto pramonės ir už jos ribų išsako savo nuomonę, dalijasi patirtimi ir teikia profesionalių patarimų. Ekspertas apima viską, pradedant „Blockchain“ technologijomis ir ICO finansavimu, baigiant mokesčiais, reguliavimu ir kriptovaliutų pritaikymu įvairiuose ekonomikos sektoriuose..

Jei norite prisidėti prie „Expert Take“, siųskite savo idėjas ir CV el. Paštu [email protected].

Dvylikos Rusijos žvalgybos pareigūnų apkaltinimas gali būti ryškiausia kol kas iliustruojanti, kaip kriptovaliutos buvo naudojamos nusikalstamais tikslais „Amerikai atakuoti naujais ir netikėtais būdais“. Tačiau „nusikaltėliai, manantys, kad jie yra saugūs„ Darknet “tinkle, klysta. Mes galime atskleisti jų tinklus ir esame tam pasiryžę patraukti juos į teismą“Paaiškino JAV generalinio prokuroro pavaduotojas ir rinkos vientisumo ir vartotojų sukčiavimo darbo grupės pirmininkas Rodas J. Rosensteinas:

„Besiformuojančios [virtualios] valiutos gali transformuoti pasaulį ir tai padaryti teigiamai. Tačiau nusikaltėliai vis dažniau naudojasi virtualia valiuta, kad įvykdytų sukčiavimo schemas ir nuslėptų pajamas. . . . Pagrindinis dalykas yra tas, kad sukčiavimas skaitmeniniame amžiuje žino jokių ribų.“

Nuo tada, kai 2023 m. Rugsėjo mėn. Stojo į JAV teisingumo departamento pirmąjį patarėją skaitmeninės valiutos klausimais, Michele R. Korver kelia klausimus dėl kriptovaliutų iš JAV advokatų kontorų visoje šalyje, kuria kriptovaliutų persekiojimo ir konfiskavimo procedūrų politiką ir koordinuoja su kriptovaliuta susijusį daugialypį ryšį. – jurisdikcijos – tarptautiniai, nacionaliniai ir valstybiniai – pinigų plovimo tyrimai.

Šie pinigų plovimo atvejai vyksta kartu su patraukimu baudžiamojon atsakomybėn už kontroliuojamų medžiagų pardavimą, nes manoma, kad kriptovaliutos yra dažniausiai naudojamos mokėjimo priemonės visame pasaulyje už neteisėtas prekes ir paslaugas užšifruotuose tamsiuose tinklalapiuose – auganti šešėlinė bankų sistema, skirta kriptografiniams nusikaltėliams. Be to, iš savo pareigų Pinigų plovimo ir turto susigrąžinimo skyriuje (MLARS) Vašingtone, Korver gali įsitraukti į gilų talentų suolą šioje srityje MLARS, kituose DOJ kriminalinio skyriaus skyriuose, pvz., Kompiuterinių nusikaltimų ir intelektinės nuosavybės skyriuje ( CCIPS) ir daugybė federalinių teisėsaugos ir reguliavimo agentūrų.

Korveris pradėjo bendradarbiauti su pasauline teisėsauga, Tėvynės saugumo departamentu ir privačiomis technologijų bendrovėmis atliekant daugiakalbystės tyrimus, kad 2013 m. Būtų išmontuotos tarptautinės nusikalstamos organizacijos, siekiant kovoti su kriptovaliutų keliamomis tarpvalstybinėmis grėsmėmis, įskaitant pinigų plovimą, teroristų finansavimą, neteisėtų prekių importas, sukčiavimas ir mokesčių vengimas. Tais pačiais metais JAV iždo departamentas Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas (FinCEN), kuris renka ir analizuoja informaciją apie finansines operacijas, siekdamas kovoti su vidaus ir tarptautiniu pinigų plovimu, teroristų finansavimu ir kitais finansiniais nusikaltimais, nustatė registracijos reikalavimus. pinigų paslaugų įmonės (MSB), kurios perveda lėšas virtualiomis valiutomis; Pirmuoju tokio pobūdžio virtualios valiutos atveju DOJ uždarė 6 milijardų dolerių vertės Kosta Rikos virtualią valiutos keitimo priemonę „Liberty Reserve“ ir uždarė 1,2 mlrd. pinigų plovimas.

Naudodamasis ilgais JAV įstatymais, Korveris tapo pionieriumi pradedant kriminalinių nusikaltimų bylų nagrinėjimą visame pasaulyje..

Italijos mafijos Briuselio narkotikų prekybos organizacija – daugiašalė nusikalstama kartelė

Tarptautinės nusikalstamos kartelės, kaip ir Italijos mafijos Briuselio narkotikų prekybos organizacija (IMB), parduoda neteisėtus narkotikus per tamsiausi interneto kampai, mainais už kripto turtą su skirtingu anonimiškumo lygiu. Šios organizacijos dažnai saugo savo turtą piniginėse, o ne bankuose ar keityklose, kurioms taikomos „Pažink savo klientą“ / „Kovos su pinigų plovimu“ (KYC / AML) taisyklės, kad paslėptų savo neteisėtą veiklą čiuptuvais keliose pasaulio šalyse..

IMB organizacija į JAV importavo MDMA, pagamintą ES, paštu iš įvairių Europos šalių ir pardavė įvairiose tamsiose svetainėse mainais į Bitcoin. „Ecstasy“ pardavimas mainais už „Bitcoin“ tamsiame žiniatinklyje leido IMB slapta perkelti „Bitcoin P2P“ per kelias sienas iš vienos šalies į kitą – Prancūziją, Belgiją, Rumuniją, JAV – pasikliaudamas kriptografija, išvengdamas mokesčių, plaudamas neteisėtas pajamas ir bandyti nuslėpti jų tapatybę.

Nepaisant to, vadovaujami Korvero prokuratūros kolorade, JAV ir Europos vykdymo užtikrinimo pareigūnai, kurie „nenuilstamai ir bendradarbiaudami dirbo keliose šalyse koordinuotuose ankstyvo ryto reiduose, tuo pačiu metu sulaikė daugybę IMB organizacijos narių Belgijoje ir Rumunijoje“. ardymas jų tarptautinis tamsiojo tinklo ekstazės žiedas. IMB bosas Filipas Lucianas Simionas, kuris prisipažįsta kaltu dėl vieno sąmokslo importuoti į JAV kontroliuojamas medžiagas ir vieno sąmokslo pinigų plovimui, bus nuteistas Denveryje 2023 m. Rugsėjo 26 d. Kolorado apygarda.

Nors visas tarptautinių nusikalstamų kartelių piktnaudžiavimo kriptovaliutomis mastas nėra žinomas, pranešta, kad Europos Sąjungos (ES) mafijos rinkos vertė siekia beveik 110 milijardų eurų, apie 1% ES BVP pinigų plovimu daugiausia dėmesio skiriama tamsioms interneto rinkoms, MSB, kazino, lošimo automatams, žaidimams ir lažyboms. ES specialusis finansinių nusikaltimų, mokesčių vengimo ir mokesčių vengimo komitetas (TAX3) neseniai paskelbtoje ataskaitoje teigė, kad pagrindinis klausimas, kurį reikia spręsti dėl kriptovaliutų – pageidautina G-20 – yra jų anonimiškumas, trukdantis adekvačiai kriptovaliutų sandoriams. stebima teisėsaugos, reguliavimo ar mokesčių specialistai.

Operacija „Tamsus auksas“ – pirmasis tokio pobūdžio „darknet“ kriptovaliutų plovėjų areštas

„Per pirmąją visoje šalyje veikiančią slapto slaptumo operaciją, nukreiptą per šešiasdešimt penkis„ darknet “pardavėjus devyniolikoje valstijų, birželio pabaigoje DOJ areštavo daugiau nei 40 su narkotikais susijusių interneto kriptovaliutų pinigų plovėjų.“ Teisingumo departamentas, 2023 m. Birželio 26 d. Pinigų plovimo ir turto susigrąžinimo skyrius koordinavo tyrimą visoje šalyje, dirbdamas su daugiau nei 40 JAV advokatų kontorų visoje šalyje, dėl kurių buvo pradėta daugiau nei 90 aktyvių bylų..

„Darkweb“ sudaro užmaskuoti IP adresai ir paslėptas internetas, prie kurio žmonės neturi prieigos be konkretaus būdo ten patekti, paprastai per tam tikrą interneto naršyklę. „Praėjusiais metais slaptieji agentai – [prisistatydami pinigų plovėjais„ Darknet “rinkos svetainėse, keisdami JAV valiutą į virtualią valiutą] – teikė pinigų plovimo paslaugas šiems tamsaus tinklo pardavėjams, ypač tiems, kurie užsiima prekyba narkotikais. “, – sakė Tėvynės saugumo tyrimų (HSI) specialusis agentas, atsakingas už operaciją iš Niujorko Angelas Melendezas. Iš ten jie galėjo atsekti sandorius iš didelio kiekio neteisėtų narkotikų gabenimo.

Po šių neteisėtų pardavėjų operacijos „Tamsus auksas“ netikėtumas buvo didžiulis. Visoje šalyje vykdant slaptą operaciją grynaisiais ir kriptovaliuta, įskaitant Bitcoin, uždirbta daugiau nei 20 milijonų dolerių. Teisingumo departamentas taip pat areštavo daugiau nei 3,6 milijono dolerių aukso luitus. Narkotikų vykdymo agentūros (DEA) specialusis agentas, atsakingas už kaltinimus Jamesas J. Huntas, pareiškė:

„Šiuo lemtingu beprecedentių su narkotikais susijusių mirčių laikotarpiu viena didžiausių grėsmių yra prekyba narkotikais. Kadangi „Darknet“ kviečia nusikaltėlius į mūsų namus ir suteikia neribotą prieigą prie neteisėtos prekybos, teisėsauga imasi veiksmų, kad nustatytų ir sulaikytų dalyvius. Aš pritariu visoms agentūroms, kurios dalyvavo šiame novatoriškame tyrime “.

Melendezas atsisakė pateikti konkretumo, kaip departamentas susiejo klientų pinigines su narkotikų sandoriais, sakydamas paprastai: „Yra įrankių ir technologijų, kurias teisėsauga naudoja atlikdama blokų grandinės analizę“.

„Bitcoin Maven“ – pirmasis tokio pobūdžio mokestis Kalifornijos centriniame rajone

Daugiau nei trejus metus Theresa Tetley, dar žinoma kaip „Bitcoin Maven“, valdė

neteisėtas, nelicencijuotas pinigus perduodantis verslas, keičiantis fiat kriptovaliutomis, o tai paskatino juodosios rinkos finansinę sistemą Kalifornijos centrinėje apygardoje, sakoma 2023 m. liepos 9 d. išplatintame JAV advokato Los Andžele pranešime. Tyrimą atliko DEA ir IRS-CI.

Klientai, įskaitant DEA agentus, nepriklausomai nuo jų lėšų šaltinio, naudojosi „Bitcoin Maven“ paslaugomis – iškeitė Bitcoin į grynuosius pinigus ir atvirkščiai – nebijodami, kad bus federalinei vyriausybei pateiktų ataskaitų apie tam tikrus sandorius, kurie kitu atveju būtų pranešami, objektas, mainais į priemokos mokestį.

Bitcoinas Mavenas, pripažinęs, kad vykdo nelicencijuotą bitino keitimą grynaisiais pinigais ir legalizavo bitkoinus, kurie buvo laikomi narkotikų veiklos pajamomis, buvo nuteistas 12 mėnesių ir vienai dienai federaliniame kalėjime, trejus metus prižiūrint paleidus ir gerai iš 20 000 USD.

„Kriptovaliutos su anonimiškumo ypatumais trukdo atlikti pinigų srautų tyrimus, o tai savo ruožtu leidžia neteisėtiems sandoriams vykti už reguliavimo ribų“, – paaiškino Jungtinių Amerikos Valstijų advokato padėjėjas Puneet V. Kakkar iš Organizuoto nusikalstamumo kovos su narkotikais skyriaus darbo grupės. AUSA Kakkar patraukė baudžiamojon atsakomybėn Tetley, gaudama Korverio teisinę konsultaciją ir pagalbą šioje naujoje ir sudėtingoje baudžiamosios teisės srityje.

„Iš esmės turime išlaikyti pasaulinės finansų sistemos vientisumą ir prieinamumą bei apsaugoti ją nuo piktnaudžiavimo“, – Thomas Ottas, Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklo vykdymo skyriaus direktorius., sakė: „Toliau matydami, kaip technologijos vystosi ir integruojasi į JAV ir pasaulinę finansų sistemą, turime užtikrinti, kad tai daroma tokiu būdu, kuris leistų užtikrinti skaidrumą, reikalingą finansų sistemai apsaugoti“.

Todėl mes taip pat turėtume apsvarstyti papildomus teisinius ar reguliavimo veiksmus, kad išspręstume galimus iššūkius, susijusius su anonimiškumu sustiprintomis kriptovaliutomis, paslaugomis, skirtomis blokuoti sandorius blokų grandinėse (t. Y. Kriptovaliutų kasyklose ar maišytuvuose) ir kriptovaliutų kasybos telkiniuose “, – pridūrė Robertas Novy – asistento pavaduotojas slaptosios tarnybos tyrimų biuro direktorius.

Didžiausiomis tarptautinių teisėsaugos agentūrų pastangomis nyksta technologiniai iššūkiai, susiję su padidėjusia anonimiškumo kriptovaliutomis ir didėjančia neteisėto kriptovaliutų naudojimo paklausa – Korverio darbas bus sunkus veiksmas..

Selva Ozelli, Esq., CPA yra tarptautinis mokesčių advokatas ir CPA, dažnai rašantis apie mokesčių, teisinius ir apskaitos klausimus „Tax Notes“, „Bloomberg BNA“, kituose leidiniuose ir OECD.