IRS Vs. ATM Bitcoin: Industri Mengatakan Sudah Ada Peraturan Yang Cukup

Awal minggu ini, jumlah ATM Bitcoin (BTC) yang dipasang di seluruh dunia mencapai tonggak baru, melebihi 6,000. Secara kebetulan, satu lagi perkembangan besar sehari sebelum berlaku dalam kawasan yang sama: Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri Amerika Syarikat mengatakan bahawa ia sedang melihat kemungkinan masalah cukai yang disebabkan oleh ATM dan kios tersebut.

Perkembangan ini mungkin membolehkan IRS berjaya mengurangkan penggunaan cryptocurrency untuk ketidakpatuhan cukai persekutuan berskala besar, kata pakar. Walau bagaimanapun, ATM Bitcoin tetap menjadi perniagaan berukuran transaksi rendah yang sudah cukup terkawal untuk mengesan penipuan berskala tinggi.

ATM Bitcoin, dari kios tunggal hingga industri berjuta-juta dolar dalam enam tahun

Dunia yang pertama ATM Bitcoin dibuka pada bulan Oktober 2013 di Waves Coffee House di kawasan pusat bandar Vancouver, sementara mesin pertama di Amerika Syarikat masuk dalam talian pada bulan Februari 2014 di Albuquerque, New Mexico (walaupun begitu dikeluarkan 30 hari kemudian).

Sejak itu, ATM Bitcoin telah berkembang menjadi berjuta-juta dolar industri, kerana syarikat yang mengendalikan mesin mengumpulkan bayaran yang besar (dilaporkan) sekitar 8.93%). Sebagai contoh, Cottonwood, sebuah syarikat yang mengendalikan 91 mesin di New York pada Disember 2023, mempunyai pendapatan tahunan kasar yang nampaknya melebihi $ 35 juta – kira-kira $ 385,000 tunai per mesin – dan hanya 13 pekerja, seperti di Bloomberg penyiasatan.

Menurut data dari sumber dalam talian CoinATMRadar, A.S. pada masa ini mempunyai ATM Bitcoin paling banyak di dunia. Lebih khusus lagi, terdapat 3924 mesin yang dipasang di seluruh negara, merangkumi lebih daripada 65% daripada keseluruhan ATM Bitcoin di dunia. Lebih-lebih lagi, industri ini terus berkembang dengan pesat: Lebih 130 mesin telah dikerahkan bulan ini sahaja, sementara purata bilangan harian ATM Bitcoin yang dipasang berubah-ubah pada sekitar tujuh.

Peraturan: “benar-benar sah” tetapi masih berwarna kelabu

Karena cenderung terjadi dalam industri yang berkembang pesat, cepat atau lambat, pengawal selia mulai menerapkan lebih banyak pengawasan. Pada 15 November, Ketua Siasatan Jenayah IRS, John Fort, kata bahawa agensinya bekerjasama dengan penguatkuasa untuk menyiasat penggunaan cryptocurrency secara haram melalui kios, dengan menyatakan:

“Sekiranya anda boleh masuk, masukkan wang tunai dan keluarkan bitcoin, jelas kami berpotensi berminat dengan orang yang menggunakan kios tersebut dan apa sumber dana, tetapi juga kepada pengendali kios tersebut.”

Fort menjelaskan bahawa perkhidmatan tersebut diperlukan untuk mematuhi peraturan Kenali Pelanggan Anda dan Anti Pencucian Wang: “Mereka diharuskan untuk mematuhi peraturan yang sama dengan pelanggan, anti pencucian wang, dan kami percaya beberapa mempunyai tahap yang berbeza-beza. mematuhi peraturan tersebut. ” Eksekutif IRS menambah bahawa walaupun pengawal selia belum mengajukan kes umum, mereka “mempunyai kes terbuka dalam inventori” yang berkaitan dengan masalah cukai cryptocurrency.

Jadi bagaimana sebenarnya industri ini dikawal selia di A.S.? Nampaknya jatuh ke kawasan kelabu undang-undang. Cal Evans, pengasas syarikat pematuhan dan strategi Gresham International, memberitahu Cointelegraph:

“Sebilangan besar pemilik ATM Bitcoin yang berusaha mematuhi peraturan, sebisa mungkin, bergantung pada undang-undang Penghantar Wang. Kami melihat strategi ini diterapkan dengan syarikat-syarikat besar seperti Coinbase. Undang-undang ini berbeza dari satu negeri ke negara lain dengan AS, dengan pengecualian yang paling ketara adalah negeri New York di mana pihak diminta memiliki salah satu Lesen ‘Bitcoin’ yang terkenal untuk menjalankan perniagaan ini. ”

Oleh itu, terdapat dua tahap peraturan: persekutuan dan negeri. Seperti yang dikatakan Ketua Pegawai Eksekutif CoinATMRadar Matthew Hayes kepada Cointelegraph, yang pertama “serupa di semua negeri dan cukup mudah,” dan bertujuan untuk mencegah kegiatan haram seperti pencucian wang dan pengelakan cukai. Walau bagaimanapun, peraturan di peringkat negeri berbeza:

“Beberapa negeri mempunyai peraturan yang santai dan membenarkan akses yang cukup mudah untuk memulakan perniagaan seperti itu. Di negeri lain, mungkin ada syarat tinggi untuk beroperasi termasuk. bon penjamin bersaiz besar dan lesen mahal. “

Oleh itu, tidak seperti pengendali ATM tradisional, pengendali ATM Bitcoin biasanya dianggap sebagai Perniagaan Perkhidmatan Wang yang harus beroperasi di bawah Lesen Pemancar Wang, syarat yang berbeza-beza mengikut negeri, seperti yang dijelaskan oleh Zachary Kelman, rakan pengurusan di Kelman.law dalam perbualan dengan Cointelegraph. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian di antara keadaan yang lebih mesra kripto yang berbeza dengan peraturan New York dan Florida:

“Di hujung spektrum lain adalah negeri yang jauh lebih mesra Bitcoin Bitcoin – sebagai contoh, Jabatan Perbankan dan Sekuriti Pennsylvania telah menentukan bahawa transaksi cryptocurrency dikecualikan daripada peraturan pemancar wang, dan badan perundangan Wyoming membuat undang-undang yang mengecualikan cryptocurrency perniagaan dari syarat pelesenan MSB. “

Andrew Barnard, pengasas bersama firma ATM Bitcoin Bitstop, menambah bahawa banyak negeri, termasuk California, masih belum mengambil keputusan mengenai ATM Bitcoin atau tidak memerlukan Lesen Pemancar Wang selagi crypto yang dijual melalui ATM adalah urus niaga dua pihak. Dia menjelaskan kepada Cointelegraph:

“Negara seperti Texas dan lain-lain tidak memerlukan lesen pemancar wang jika anda menjual Bitcoin anda sendiri kepada orang di hadapan mesin dan bukannya hanya mengirim Bitcoin secara langsung dari pertukaran kepada pelanggan yang akan menjadikannya transaksi tiga pihak . “

Beberapa halangan lain datang dengan ketiadaan peraturan yang lebih jelas, walaupun kurang penting. Sebagai contoh, syarikat mengalami kesukaran untuk mendapatkan izin bandar tempatan untuk ATM Bitcoin, itulah sebabnya mereka biasanya dipasang di syarikat swasta, kata Evans.

Memang, seperti penyelidikan Bloomberg berhujah, kebanyakan kios kripto di A.S. cenderung terletak di kedai sudut, bar cerut dan kasino. Walaupun begitu, terdapat beberapa pengecualian yang ketara: Awal bulan ini, Bitstop memasang salah satu mesinnya di Lapangan Terbang Antarabangsa Miami, salah satu hab syarikat penerbangan terbesar di negara ini.

Berkaitan: Ulasan Crypto AS: 5 Negara Teratas Dengan Peraturan Menyambut

Mengenai peraturan, sepertinya pemain industri memiliki petunjuk konkrit untuk dipatuhi walaupun ketidakpastian hukum yang disorot oleh pakar. “FinCEN telah jelas sejak 2013 mengenai keperluan KYC / BSA / AML untuk penukar cryptocurrency, “kata Max Lopez, pengarah pemasaran di Coin Cloud – sebuah syarikat yang beroperasi sebagai Perniagaan Perkhidmatan Wang berlesen dan menjadi tuan rumah lebih daripada 350 kios cryptocurrency di seluruh A.S..

“Kami hanya mengetahui peraturan yang kami ikuti dan tidak boleh bercakap untuk orang lain dalam industri kios cryptocurrency,” tambah Lopez, menarik garis antara perniagaan besar dan pemain yang lebih kecil. “Penting untuk memisahkan syarikat individu dan tidak meletakkan mereka semua di bawah satu payung kerana anda mempunyai pengendali serantau, hobi, dan ‘ibu dan pop’ dengan satu mesin.”

Barnard dari Bitstop mengesahkan bahawa syarikat yang lebih besar mengikuti peraturan yang sama dalam industri ATM Bitcoin. “Pengendali sah yang sah di tempat ini berdaftar dengan FinCEN di peringkat persekutuan dan mengekalkan program pematuhan AML / BSA yang harus diuji dan dikemas kini secara berkala (setahun sekali),” katanya kepada Cointelegraph, sambil menambah:

“Tidak sukar untuk didaftarkan di peringkat persekutuan.”

Apa maksud pembangunan IRS untuk industri?

IRS harus mempunyai “kemungkinan penyebab” atau “kepercayaan yang wajar” untuk menyelidiki industri ATM Bitcoin, menurut Evans. Setakat ini, “hanya menggunakan ATM Bitcoin itu sendiri bukanlah suatu kejahatan,” pakar itu menekankan, terutama jika vendor mengikuti MTL dan pengguna menyatakan transaksi mereka ke IRS:

“Mari kita lukiskan senario, jika anda adalah pengguna ATM Bitcoin di AS (yang benar-benar sah), dan anda menyatakan transaksi tersebut pada penyata cukai anda (seperti yang diperlukan sekarang), IRS mungkin melanggar hak perlembagaan dengan menyiasat individu. Pada dasarnya, IRS tidak boleh melakukan aktiviti cukai yang kemudiannya dianggap sebagai aktiviti “haram” setelah fakta. Jika tidak, di mana kita menarik garis? Adakah kita mula memberi cukai kepada pengedar dadah? “

Walaupun demikian, IRS secara historis lambat bertindak, yang juga menunjukkan bahawa industri ini jauh dari perubahan radikal oleh pengawal selia cukai, tambah Evans. Kelman, bagaimanapun, membayangkan perubahan tertentu yang mungkin datang dengan pernyataan IRS. Dia memberitahu Cointelegraph bahawa beberapa pelanggan pengendali ATM Bitcoin mereka telah berinteraksi dengan IRS:

“IRS telah disetujui oleh klien dan perniagaan mereka, meminta dan menerima tanpa mengeluarkan informasi Kenali Pelanggan Anda (KYC) pengguna Bitcoin, yang dikumpulkan sejauh mungkin oleh pengendali ATM Bitcoin setiap pematuhan dengan peraturan MSB.”

Kelman menjelaskan bahawa walaupun syarikatnya tidak mengharapkan pemilik kios Bitcoin ditutup berikutan perkembangan ini, mereka menjangkakan perubahan yang mesti diberikan oleh pengendali kios, seperti mengumpulkan data KYC dari mana-mana pengguna yang transaksinya memerlukan Laporan Transaksi Mata Wang atau Aktiviti Mencurigakan Pemfailan laporan:

“Jaringan Penguatkuasaan Jenayah Kewangan (FinCEN) sudah memerlukan MSB untuk mengajukan Laporan Transaksi Mata Wang (CTR) pada semua transaksi melebihi $ 10,000 dan Laporan Aktiviti Mencurigakan (SAR) untuk setiap dan semua transaksi yang mencurigakan – atau urutan urus niaga – lebih dari $ 2,000.”

Kelman percaya bahawa pernyataan dari IRS akan mendorong pengguna melakukan transaksi yang lebih kecil di bawah had KYC. Pada pendapatnya, IRS “akan dapat mengurangkan usaha menggunakan cryptocurrency untuk ketidakpatuhan cukai persekutuan berskala besar,” sementara penipu cukai skala kecil kemungkinan akan tetap berada di bawah radar.

Sesungguhnya, pengendali yang lebih besar kelihatan tidak senang dengan berita itu. Kedua-dua wakil Coin Cloud dan Bitstop memberitahu Cointelegraph bahawa perniagaan tetap seperti biasa bagi pemilik ATM Bitcoin yang lebih kecil sementara mereka tidak dipaksa untuk menjadi patuh sepenuhnya atau ditutup.

Walaupun pemain yang lebih kecil memilih untuk bermain dengan peraturan, mereka mungkin masih harus menutup kedai dari masa ke masa kerana kos yang berkaitan dengan pemeliharaan program pematuhan menyeluruh, tambah Barnard Bitstop. Dia juga memberitahu Cointelegraph:

“Mr Fort masuk akal apabila dia mengatakan kemungkinan besar terdapat variasi kepatuhan dan kepatuhan terhadap peraturan dari operator ke operator. Ini benar kerana terdapat model perkakasan ATM Bitcoin yang berbeza yang mempunyai susunan perisian yang berbeza dan melakukan pematuhan secara berbeza. Tidak semua operator dibuat sama. Terdapat banyak lelaki baik, tetapi industri kita mempunyai bahagian epal buruknya sendiri. “

Seperti yang diberitahu oleh Evans of Gresham International kepada Cointelegraph, mesin ATM fizikal menggunakan sejumlah besar data mengenai penggunanya, seperti kad yang digunakan, percubaan nombor PIN, kelajuan kemasukan PIN, tarikh, waktu, ukuran transaksi, dan gambar wajah mereka. “Keprihatinan utama IRS dengan ATM Bitcoin, adalah bahawa beberapa mesin ini tidak mengumpulkan SETIAP data,” katanya:

“Jika kita membandingkannya, misalnya, dengan pertukaran dalam talian (yang membolehkan warga AS dan penduduk menggunakannya), mereka diminta untuk menyimpan data yang tepat mengenai pengguna, yang kemudian dapat digunakan oleh IRS dan badan penguatkuasaan undang-undang lain untuk mengesan pergerakan dana. “

Cukup sudah dilakukan

Walaupun begitu, ATM Bitcoin yang dikendalikan oleh pengendali besar mendakwa bahawa mereka mengumpulkan sejumlah besar data mengenai pelanggan mereka mengikut peraturan semasa mengenai Anti Pencucian Wang dan Akta Kerahsiaan Bank. “Sebagai MSB yang terdaftar dengan FinCEN, Coin Cloud diminta untuk menyimpan data KYC pelanggan dan transaksi selama sekurang-kurangnya 5 tahun,” kata Lopez kepada Cointelegraph. “Semua syarikat kios cryptocurrency boleh dipanggil pada bila-bila masa untuk rekod yang mereka simpan.”

Barnard mengatakan bahawa walaupun koleksi KYC boleh berbeza-beza bergantung pada berapa banyak pelanggan ingin membeli atau menjual. “Untuk jumlah yang lebih rendah di bawah $ 150, nombor telefon, nama dan alamat mungkin masuk akal,” kata wakil Bitstop kepada Cointelegraph, sambil menambah bahawa mereka mengehadkan semua pelanggan mereka untuk membeli tidak lebih dari $ 3,000 setiap orang sehari.

“Walaupun begitu, kurang dari 5% pangkalan pelanggan kami akan menggunakan had itu,” lanjutnya. “Pembelian purata dari ATM Bitcoin Bitstop kami adalah $ 180 setiap orang. ATM Bitcoin adalah perniagaan dengan jumlah urus niaga yang tinggi dan rendah. “