Peraturan FATF – Adakah Ini Akhir Anonim Crypto?

Sidang Kemuncak G-20 di Jepun membawa 20 menteri kewangan dan gabenor bank pusat untuk secara rasmi berkomitmen untuk melaksanakan garis panduan Pasukan Petugas Tindakan Kewangan (FATF). Kurangnya peraturan di pasar kripto dapat menjadi alasan subur untuk pengubahan wang haram, pembiayaan pengganas, pengelakan cukai, dan lain-lain. Oleh itu, tidak menghairankan mengapa garis panduan FATF menyeru agar berakhirnya anonimitas di pasar kripto.

Sebenarnya, setelah penentuan G-20 untuk mematuhi FATF piawaian, kami akan segera melihat pelaksanaannya di seluruh dunia, dan pengguna crypto diminta untuk mengetepikan privasi mereka – dan bagi beberapa orang, bahkan ideologi mereka – untuk menggunakan perkhidmatan di bawah kawalan pengawal selia.

Berkaitan: ‘Tidak Semua Orang Bahagia tetapi Kita Harus Melangkah,’ Beberapa Cabaran Panduan Baru FATF

Pasaran kripto putih berbanding hitam

Tidak lama lagi, apa yang akan kita perolehi adalah dua kumpulan alamat crypto yang berasingan: crypto bersih dan crypto pasar gelap. Untuk masuk ke dalam kumpulan bersih, anda mesti menyatakan alamat kripto, nombor akaun, maklumat lokasi, nama penerima, dll. Sekiranya anda memilih untuk tidak mendedahkan maklumat ini, anda akan secara automatik ditugaskan ke kumpulan pasar gelap.

Piawaiannya memerlukan pertukaran crypto untuk melakukan prosedur Know Your Client (KYC) dan Anti-Money Laundering (AML). Setiap alamat akan dikenal pasti dan dihubungkan dengan orang tertentu, dan tidak akan ada alamat tanpa nama yang masuk dan keluar dari bursa. Ini mungkin akhir dunia crypto seperti yang kita ketahui.

Walaupun banyak pengguna akan meratapi kehilangan privasi mereka, sisi terang piawaian ini adalah kemampuan untuk mengintegrasikan pasaran kripto ke dalam pasaran kewangan tradisional, yang dapat menyebabkan peningkatan penggunaan yang signifikan dan kemampuan untuk mengeluarkan wang kripto ke fiat dalam sistem perbankan.

Namun, kerana sifat anarkis dari beberapa penjahat, akan ada beberapa yang memilih untuk menjaga privasi mereka dan menjadi sebahagian daripada kumpulan pasar gelap. Sebagai Jeff Horowitz, ketua pegawai pematuhan di Coinbase, kata:

“Saya faham mengapa FATF mahu melakukan ini. Tetapi menerapkan peraturan bank untuk industri ini dapat mendorong lebih banyak orang melakukan transaksi orang ke orang, yang akan mengakibatkan ketelusan yang lebih rendah bagi penegakan undang-undang. “

Oleh itu, adalah perlu untuk mempertimbangkan dengan teliti bahagian mana yang harus dimiliki – kerana setelah anda menjadi hitam, anda tidak akan dapat kembali. Sekiranya anda memilih untuk memiliki alamat anda di pasaran gelap, sukar untuk dilakukan "datang bersih" dan menggunakannya tanpa risiko menghadapi tuduhan jenayah.

Dan bagaimana dengan cukai?

Semua mata menghadap Layanan Hasil Dalam Negeri Amerika Serikat (IRS) sekarang, yang, setelah tekanan oleh Kongres AS untuk memberikan kejelasan tentang melaporkan pajak kripto, akan segera menerbitkan klarifikasi kepada pelaporan pajak, seperti yang dinyatakan dalam surat respons kepada Kongres dari 16 Mei. Penjelasan ini akan menentukan pelaksanaan kaedah untuk pengiraan cukai crypto, seperti menentukan sama ada pembayar cukai perlu menggunakan kaedah pengenalan tertentu untuk melaporkan atau jika ada kaedah lain yang boleh diterima.

Walaupun kaedah pengenalan khusus mengenal pasti Bitcoin (BTC) yang tepat yang dijual oleh pengguna, dan mengira liabiliti percukaiannya atas penjualan Bitcoin sebenar berdasarkan bukti blockchain, kaedah first-in-first-out (FIFO) adalah tidak mengambil kira aktiviti pengguna masa nyata. Pada asasnya, untuk mengira dalam kaedah FIFO, seseorang harus membuat senarai semua pembelian dan senarai lain dari semua penjualan. Kemudian, untuk melakukan yang sesuai: Ambil yang pertama dalam senarai pembelian dan hitung hasil cukai seolah-olah dia menjualnya pada harga dan pada tarikh dari penjualan pertama dalam senarai penjualan. Ini menghasilkan cukai yang berlebihan, terutamanya jika anda membeli Bitcoin pertama anda pada tahun-tahun awal.

Untuk mengira menggunakan kaedah pengenalan khusus, seseorang harus mengenal pasti – menggunakan bukti dari blockchain – tarikh pembelian dan tarikh penjualan semua Bitcoin yang masuk dan keluar dari dompetnya untuk tahun pajak yang sama. Kemudian, dia mesti sepadan dengan tarikh pembelian dan penjualan dan harga Bitcoin yang sama menggunakan data blockchain, dan akhirnya mengira liabiliti cukai.

Kaedah pengenalan khusus, sama seperti peraturan FATF yang baru, memerlukan pembayar cukai crypto untuk mendedahkan semua alamat crypto-nya. Adakah IRS akan menguatkuasakannya? Nantikan, dan kami akan segera mengetahui.

Tanpa nama disebut sebagai salah satu inti pati crypto, tetapi adakah peraturan ini akan memusnahkan cryptocurrency? Mungkin tidak. Sementara itu, Kerangka peraturan Kesatuan Eropah menetapkan tujuan “untuk mengungkap anonimitas,” menyebutnya “masalah terbesar untuk memerangi pencucian wang dan melawan pembiayaan pengganas.” Peraturan adalah langkah yang tidak dapat dielakkan dalam proses pematangan pasar, dan merupakan langkah utama dan signifikan menuju penerapan yang lebih luas.

Adakah pertukaran crypto berjaya menyesuaikan diri dengan peraturan baru atau adakah cabaran teknikal yang tidak dapat mereka laksanakan? Adakah IRS juga akan meminta pengisytiharan alamat kripto? Beritahu kami pendapat anda di bahagian komen di bawah.

Pandangan, pemikiran dan pendapat yang dinyatakan di sini adalah pengarang sahaja dan tidak semestinya menggambarkan atau mewakili pandangan dan pendapat Cointelegraph.

Atau Lokay Cohen adalah naib presiden di Bittax, platform pengiraan cukai crypto. Atau mempunyai pengalaman 10 tahun dengan peraturan, menguruskan firma perunding cukai terkemuka. Dia memegang LL.M. ijazah undang-undang, B.A. dalam komunikasi dan M.A. dalam pengurusan dan dasar awam. Dalam karyanya di Bittax, Or mempromosikan tujuan merapatkan antara cryptocurrency dengan realiti percukaian untuk membolehkan pelaporan cukai di bawah kerangka peraturan yang jelas dan kaedah pengenalan khusus.