Regolamenti FATF – È la fine dell’anonimato criptato?

Il vertice del G-20 in Giappone ha portato 20 ministri delle finanze e governatori delle banche centrali a impegnarsi ufficialmente nell’attuazione delle linee guida della Task Force di azione finanziaria (FATF). La mancanza di regolamentazione nei mercati delle criptovalute può essere un terreno fertile per il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo, l’evasione fiscale, ecc. Pertanto, non sorprende il motivo per cui le linee guida del GAFI chiedono la fine dell’anonimato nel mercato delle criptovalute.

Infatti, dopo la determinazione del G-20 a conformarsi al GAFI standard, presto vedremo la loro implementazione in tutto il mondo e agli utenti crittografici sarà richiesto di mettere da parte la loro privacy – e per alcuni, anche la loro ideologia – per poter utilizzare i servizi sotto il controllo del regolatore.

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Mercati crittografici bianchi e neri

Molto presto, ciò che otterremo sono due gruppi separati di indirizzi crittografici: crittografia pulita e crittografia del mercato nero. Per entrare nel gruppo pulito, devi dichiarare i tuoi indirizzi crittografici, i numeri di conto, le informazioni sulla posizione, il nome del beneficiario, ecc. Se scegli di non divulgare queste informazioni, sarai automaticamente assegnato al gruppo del mercato nero.

Gli standard richiedono che gli scambi di criptovalute eseguano ampie procedure Know Your Client (KYC) e Anti-Money Laundering (AML). Ogni indirizzo sarà identificato e collegato a una persona specifica e non ci saranno indirizzi anonimi in entrata e in uscita dagli scambi. Questa potrebbe essere la fine del mondo delle criptovalute come lo conosciamo.

Mentre molti utenti piangeranno la perdita della loro privacy, il lato positivo di questi standard è la capacità di integrare il mercato delle criptovalute nei mercati finanziari tradizionali, il che può portare a un aumento significativo dell’utilizzo e alla capacità di incassare criptovalute per fiat all’interno del sistema bancario.

Tuttavia, a causa della natura anarchica di alcuni hodlers, ci saranno alcuni che sceglieranno di mantenere la loro privacy e di far parte del gruppo del mercato nero. Come Jeff Horowitz, chief compliance officer di Coinbase, disse:

“Capisco perché il FATF vuole farlo. Ma l’applicazione delle normative bancarie a questo settore potrebbe spingere più persone a condurre transazioni da persona a persona, il che si tradurrebbe in una minore trasparenza per le forze dell’ordine “.

Pertanto, è necessario considerare attentamente a quale lato appartenere, perché una volta che si diventa neri, non si può più tornare indietro. Se scegli di avere i tuoi indirizzi nel mercato nero, sarà difficile "confessare" e utilizzarli senza il rischio di incorrere in accuse penali.

E per quanto riguarda le tasse?

Tutti gli occhi sono rivolti ora all’Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti, che, dopo la pressione del Congresso degli Stati Uniti per fornire chiarezza sulla segnalazione delle tasse crittografiche, pubblicherà presto un chiarimento sulla rendicontazione fiscale, come affermato nella lettera di risposta al Congresso 16 maggio. Questo chiarimento determinerà l’eseguibile metodi per il calcolo delle tasse crittografiche, come determinare se i contribuenti devono utilizzare un metodo di identificazione specifico per segnalare o se esistono altri metodi accettabili.

Mentre il metodo di identificazione specifico identifica il Bitcoin esatto (BTC) che l’utente ha venduto e calcola la sua responsabilità fiscale sulla vendita del Bitcoin effettivo sulla base delle prove blockchain, il metodo FIFO (first-in-first-out) è non prendere in considerazione l’attività dell’utente in tempo reale. Fondamentalmente, per calcolare con il metodo FIFO, è necessario fare un elenco di tutti gli acquisti e un altro elenco di tutte le vendite. Quindi, per fare l’abbinamento: prendi il primo nella lista di acquisto e calcola i risultati fiscali come se lo avesse venduto al prezzo e alla data della prima vendita nella lista di vendita. Ciò si traduce in una tassazione eccessiva, soprattutto se hai acquistato il tuo primo Bitcoin nei primi anni.

Per calcolare utilizzando il metodo di identificazione specifico, è necessario identificare – utilizzando prove dalla blockchain – le date di acquisto e la data di vendita di tutti i Bitcoin che sono entrati e usciti dal proprio portafoglio per lo stesso anno fiscale. Quindi, deve abbinare le date di acquisto e di vendita e i prezzi dello stesso Bitcoin utilizzando i dati blockchain e infine calcolare la responsabilità fiscale.

Il metodo di identificazione specifico, proprio come il nuovo regolamento GAFI, richiederà al contribuente crittografico di rivelare tutti i suoi indirizzi crittografici. L’IRS lo applicherà? Restate sintonizzati e presto lo scopriremo.

L’anonimato ha affermato di essere una delle essenze fondamentali della criptovaluta, ma questo regolamento distruggerà la criptovaluta? Probabilmente no. Nel frattempo, il Quadro normativo dell’Unione europea si prefigge l’obiettivo di “svelare l’anonimato”, definendolo “il problema più grande per la lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo”. La regolamentazione è un passo inevitabile nel processo di maturazione del mercato ed è un passo importante e significativo verso un’adozione molto più ampia.

Gli scambi di criptovaluta si adatteranno con successo al nuovo regolamento o è una sfida tecnica che non sono in grado di implementare? L’IRS chiederà anche una dichiarazione di indirizzi crittografici? Fateci sapere cosa ne pensate nella sezione commenti qui sotto.

I punti di vista, i pensieri e le opinioni qui espressi sono solo gli autori e non riflettono o rappresentano necessariamente i punti di vista e le opinioni di Cointelegraph.

O Lokay Cohen è un vice presidente di Bittax, una piattaforma di calcolo delle tasse crittografiche. Oppure ha 10 anni di esperienza nella regolamentazione, gestendo un importante studio di consulenza fiscale. Ha conseguito un LL.M. laurea in giurisprudenza, un B.A. in comunicazione e un M.A. in gestione e politiche pubbliche. Nel suo lavoro in Bittax, Or promuove l’obiettivo di collegare la criptovaluta alla realtà fiscale per consentire la rendicontazione fiscale in un quadro normativo chiaro e metodi di identificazione specifici.