Temui Crypto Czar DOJ: Pakar Pakar

Dalam Pengambilan Pakar kami, pemimpin pendapat dari dalam dan luar industri crypto menyatakan pandangan mereka, berkongsi pengalaman mereka dan memberi nasihat profesional. Pakar mengambil semua dari teknologi Blockchain dan pembiayaan ICO hingga penggunaan cukai, peraturan dan cryptocurrency oleh pelbagai sektor ekonomi.

Sekiranya anda ingin menyumbang Pengambilan Pakar, hantarkan idea dan CV anda ke [email protected].

Dakwaan dua belas pegawai perisik Rusia mungkin merupakan gambaran yang paling jelas mengenai bagaimana cryptocurrency telah digunakan untuk tujuan jenayah untuk “Menyerang Amerika dengan cara yang baru dan tidak dijangka.” Tetapi “Penjenayah yang berpendapat bahawa mereka selamat di Darknet adalah salah. Kami dapat mendedahkan rangkaian mereka, dan kami bertekad untuk bawa mereka ke muka pengadilan”Jelas Timbalan Peguam Negara A.S. dan Ketua Pasukan Petugas untuk Integriti Pasaran dan Penipuan Pengguna, Rod J. Rosenstein:

“Mata wang [maya] yang baru muncul berpotensi mengubah dunia, dan melakukannya dengan cara yang positif. Tetapi penjenayah juga semakin banyak menggunakan mata wang maya untuk melakukan skim penipuan dan menyembunyikan hasilnya. . . . Perkara asas adalah bahawa penipuan di era digital tahu tiada halangan.”

Sejak memegang jawatan sebagai Penasihat Mata Wang Digital pertama Jabatan Kehakiman AS pada bulan September 2023, Michele R. Korver telah mengemukakan soalan mengenai cryptocurrency dari Pejabat Peguam AS di seluruh negara, mengembangkan dasar mengenai prosedur pendakwaan dan pelucutan cryptocurrency, dan menyelaraskan multi-cryptocurrency yang berkaitan -jurisdiksi-antarabangsa, nasional dan negara-penyiasatan pengubahan wang haram.

Kes pengubahan wang haram ini seiring dengan pendakwaan yang melibatkan penjualan bahan terkawal, kerana cryptocurrency dipercayai merupakan kaedah pembayaran yang paling sering digunakan di seluruh dunia untuk barangan dan perkhidmatan haram di laman web gelap yang disulitkan yang berfungsi sebagai biasa -sistem perbankan bayangan yang berkembang untuk penjenayah crypto. Selain itu, dari kedudukannya di Seksyen Pengubahan Wang Haram dan Pemulihan Aset (MLARS) di Washington DC, Korver dapat memanfaatkan bakat dalam bidang ini di MLARS, bahagian Bahagian Jenayah DOJ yang lain seperti Bahagian Jenayah Komputer dan Harta Intelek ( CCIPS), dan pelbagai agensi penguatkuasaan undang-undang dan peraturan persekutuan.

Korver mula bekerjasama dengan penguatkuasaan undang-undang global, Jabatan Keselamatan Dalam Negeri, dan syarikat teknologi swasta dalam penyiasatan pelbagai bidang kuasa untuk membongkar organisasi jenayah transnasional pada tahun 2013, untuk mengatasi ancaman rentas sempadan yang ditimbulkan oleh cryptocurrency – termasuk pengubahan wang haram, pembiayaan pengganas, pengimportan barang haram, penipuan, dan pengelakan cukai. Pada tahun yang sama, Jaringan Penguatkuasaan Jenayah Kewangan Jabatan Perbendaharaan AS (FinCEN) – yang mengumpulkan dan menganalisis maklumat mengenai urus niaga kewangan untuk memerangi pengubahan wang haram domestik dan antarabangsa, pembiayaan pengganas, dan jenayah kewangan lain – mengenakan syarat pendaftaran pada perniagaan perkhidmatan wang (MSB) yang menghantar dana dalam mata wang maya; dan dalam kes mata wang maya yang pertama seumpamanya, DOJ menutup pertukaran mata wang maya yang berpangkalan di Kosta Rika bernilai $ 6 bilion Liberty Reserve dan kemudian menutup pasar gelap web perdagangan sutera bernilai 1.2 bilion dolar, Silk Road kerana pelbagai pelanggaran jenayah persekutuan, termasuk pengubahan wang haram.

Dengan menggunakan undang-undang A.S. yang panjang, Korver menjadi pelopor dalam mendakwa kes-kes jenayah crypto sejak awal, di seluruh dunia.

Organisasi Pemerdagangan Dadah Mafia Brussels – kartel jenayah multinasional

Kartel jenayah multinasional – seperti Pertubuhan Perdagangan Dadah Mafia Brussels (IMB) – menjual dadah haram melalui sudut web paling gelap, sebagai pertukaran untuk aset crypto dengan pelbagai tahap tanpa nama. Organisasi-organisasi ini sering menyimpan aset mereka dalam dompet, bukannya bank atau bursa yang tertakluk kepada peraturan Mengenal Pelanggan / Anti Pencucian Wang (KYC / AML) anda, untuk menyembunyikan kegiatan haram mereka dengan tentakel di banyak negara di seluruh dunia.

Organisasi IMB mengimport MDMA, yang dihasilkan di EU ke A.S. melalui surat dari pelbagai negara di Eropah, dan menjualnya di pelbagai laman web gelap sebagai pertukaran Bitcoin. Menjual Ecstasy sebagai pertukaran Bitcoin di web gelap membolehkan IMB secara diam-diam memindahkan Bitcoin P2P melintasi beberapa sempadan dari satu negara ke negara yang lain – Perancis, Belgia, Romania, AS – dengan bergantung pada kriptografi, untuk mengelakkan cukai, untuk mencuci hasil haram, dan untuk cuba menyembunyikan identiti mereka.

Walaupun begitu, diketuai oleh pasukan pendakwaan Korver di Colorado, pegawai penguat kuasa A.S. dan Eropah yang “bekerja tanpa lelah dan kolaboratif, di beberapa negara, dalam serbuan awal pagi, secara serentak menahan banyak anggota organisasi IMB di Belgium dan Romania,” dengan berkesan pembongkaran cincin ekstasi web gelap antarabangsa mereka. Bos IMB, Filip Lucian Simion – yang mengaku bersalah atas satu tuduhan konspirasi untuk mengimport bahan kawalan AS, dan satu tuduhan konspirasi untuk mencuci wang – akan dijatuhkan hukuman di Denver pada 26 September 2023, menurut dokumen mahkamah yang difailkan di Daerah Colorado.

Walaupun skala penyalahgunaan cryptocurrency sepenuhnya oleh kartel jenayah multinasional tidak diketahui, nilai pasaran mafia Kesatuan Eropah (EU) telah dilaporkan hampir 110 bilion euro, kira-kira 1% PDB EU dengan pengubahan wang haram tertumpu pada pasaran web gelap, MSB, kasino, mesin slot, permainan dan pertaruhan. Jawatankuasa Khas EU mengenai Jenayah Kewangan, Penghindaran Cukai dan Penghindaran Cukai (TAX3) dalam satu laporan baru-baru ini menyatakan bahawa isu utama yang harus ditangani mengenai cryptocurrency – lebih disukai oleh G-20 – adalah anonimitas mereka yang menghalang transaksi cryptocurrency tidak mencukupi. dipantau oleh penguatkuasaan undang-undang, pengawal selia atau pegawai cukai.

Operasi Dark Gold – penangkapan wang haram gelap pertama di negara ini

“Dalam operasi penyamaran pertama di seluruh negara yang mensasarkan lebih daripada enam puluh vendor darknet di sembilan belas negeri, lebih daripada 40 pengubah wang haram cryptocurrency yang berkait dengan dadah gelap ditangkap sebagai sebahagian daripada usaha persekutuan oleh DOJ pada akhir bulan Jun” mengumumkan Jabatan Kehakiman pada 26 Jun 2023. Seksyen Pengubahan Wang Haram dan Pemulihan Aset menyelaraskan siasatan di seluruh negara, bekerjasama dengan lebih daripada 40 Pejabat Peguam AS di seluruh negara yang menyebabkan pembukaan lebih dari 90 kes aktif.

Darkweb terdiri daripada alamat IP bertopeng dan internet tersembunyi yang tidak dapat diakses orang tanpa cara tertentu untuk sampai ke sana biasanya melalui penyemak imbas web tertentu. “Selama setahun yang lalu, ejen penyamar – [berpose sebagai pengubahan wang haram di laman pasaran Darknet, menukar mata wang AS dengan mata wang maya] – telah memberikan perkhidmatan pencucian wang kepada vendor internet gelap ini, khususnya mereka yang terlibat dalam perdagangan narkotik , ”Kata Ejen Khas Penyiasatan Keselamatan Dalam Negeri (HSI) dalam Pertuduhan Angel Melendez yang mengetuai operasi dari New York. Dari sana mereka dapat mengesan transaksi dari penghantaran ubat-ubatan terlarang dalam jumlah besar.

Kejatuhan angin besar setelah penghapusan vendor haram ini dalam Operation Dark Gold. Operasi penyamaran di seluruh negara menghasilkan wang tunai dan cryptocurrency lebih daripada $ 20 juta dolar, termasuk Bitcoin. Jabatan Kehakiman juga merampas lebih dari $ 3.6 juta jongkong emas. Sebagai Agen Penguatkuasaan Dadah (DEA) New York, Ejen Khas James J. Hunt menyatakan:

“Pada masa penting kematian berkaitan dengan narkoba yang belum pernah terjadi sebelumnya, salah satu ancaman terbesar yang kita hadapi adalah perdagangan dadah siber. Kerana Darknet mengundang penjenayah masuk ke rumah kami, dan menyediakan akses tanpa had ke perdagangan haram, penguatkuasa mengambil langkah untuk mengenal pasti dan menangkap mereka yang terlibat. Saya memuji semua agensi yang turut serta dalam penyiasatan inovatif ini. “

Melendez menolak untuk memberikan perincian tentang bagaimana jabatan itu menghubungkan dompet pelanggan dengan transaksi dadah, dengan mengatakan, “ada alat dan teknologi yang digunakan oleh penguatkuasa untuk melakukan analisis blockchain.”

Bitcoin Maven – pertuduhan pertama seperti ini di Central District of California

Selama lebih dari tiga tahun, Theresa Tetley, juga dikenal sebagai “Bitcoin Maven”, mengoperasikan sebuah

perniagaan penghantaran wang yang tidak sah dan tidak berlesen menukar fiat dengan cryptocurrency, yang mendorong sistem kewangan pasaran gelap di Central District of California, menurut pembebasan 9 Julai 2023 dari Peguam Amerika Syarikat di Los Angeles. Siasatan dilakukan oleh DEA ​​dan IRS-CI.

Pelanggan, yang termasuk ejen DEA, tanpa mengira sumber dana mereka, menggunakan perkhidmatan Bitcoin Maven – menukar Bitcoin dengan wang tunai atau sebaliknya – tanpa rasa takut menjadi subjek laporan yang diajukan kepada kerajaan persekutuan untuk transaksi tertentu yang sebaliknya akan dilaporkan, sebagai pertukaran dengan bayaran premium.

Bitcoin Maven, yang mengaku menjalankan perniagaan pertukaran bitcoin-untuk-tunai tanpa izin dan pengubahan wang haram yang diwakili sebagai hasil aktiviti narkotik, dijatuhi hukuman 12 bulan dan satu hari di penjara persekutuan, tiga tahun pembebasan yang diawasi, dan baiklah sebanyak $ 20,000.

“Cryptocurrencies dengan ciri tanpa nama menghalang penyiasatan aliran wang yang seterusnya membolehkan transaksi haram berlaku di luar perimeter peraturan”, – jelas Penolong Peguam Amerika Syarikat, Puneet V. Kakkar, Bahagian Pasukan Petugas Penguatkuasaan Dadah Jenayah Terancang. AUSA Kakkar mendakwa Tetley, menerima nasihat dan bantuan undang-undang dari Korver mengenai bidang undang-undang jenayah yang baru dan kompleks ini.

“Pada asasnya, kita mesti menjaga integriti dan aksesibilitas sistem kewangan global dan melindunginya dari penyalahgunaan,” Thomas Ott, pengarah bersekutu Bahagian Penguatkuasaan di Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan, kata: “Ketika kita terus melihat teknologi berkembang dan berintegrasi ke dalam sistem kewangan A.S. dan global, kita harus memastikan bahawa ia melakukannya dengan cara yang memungkinkan ketelusan yang diperlukan untuk melindungi sistem kewangan.”

Oleh itu, “Kami juga harus mempertimbangkan tindakan perundangan atau peraturan tambahan untuk menangani potensi cabaran yang berkaitan dengan cryptocurrency yang disempurnakan tanpa nama, perkhidmatan yang bertujuan untuk mengaburkan transaksi pada blockchain (seperti cryptocurrency tumbler atau mixer) dan kumpulan perlombongan cryptocurrency”, – tambah Robert Novy – timbalan pembantu pengarah pejabat penyiasatan Perkhidmatan Rahsia.

Dengan usaha terbaik agensi penguatkuasaan undang-undang antarabangsa dikerdilkan oleh cabaran teknologi yang berkaitan dengan cryptocurrency yang ditingkatkan tanpa nama dan permintaan yang semakin meningkat untuk penggunaan haram cryptocurrency — tugas Korver akan menjadi tindakan yang sukar untuk diikuti.

Selva Ozelli, Esq., CPA adalah pengacara cukai antarabangsa dan CPA yang sering menulis mengenai masalah cukai, undang-undang dan perakaunan untuk Nota Cukai, Bloomberg BNA, penerbitan lain dan OECD.