Incontra Crypto Czar di DOJ: Expert Take

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L’incriminazione di dodici funzionari dell’intelligence russa potrebbe essere l’illustrazione più vivida di come le criptovalute siano state utilizzate per scopi criminali per “attaccare l’America in modi nuovi e inaspettati”. Ma “I criminali che pensano di essere al sicuro sulla Darknet si sbagliano. Possiamo esporre le loro reti e siamo determinati a farlo assicurarli alla giustizia“Ha spiegato il vice procuratore generale degli Stati Uniti e il presidente della task force sull’integrità del mercato e la frode dei consumatori, Rod J. Rosenstein:

“Le valute [virtuali] emergenti hanno il potenziale per trasformare il mondo e farlo in modo positivo. Ma i criminali utilizzano sempre più spesso la valuta virtuale per perpetrare schemi di frode e nascondere i proventi. . . . Il punto fondamentale è che la frode nell’era digitale lo sa senza confini.”

Sin da quando ha assunto il timone come primo consulente legale in valuta digitale del Dipartimento di giustizia degli Stati Uniti nel settembre del 2023, Michele R. Korver ha risposto alle domande riguardanti le criptovalute dagli uffici del procuratore degli Stati Uniti a livello nazionale, sviluppando la politica sui procedimenti giudiziari e le procedure di confisca delle criptovalute e coordinando il multi -indagini giurisdizionali – internazionali, nazionali e statali – sul riciclaggio di denaro.

Questi casi di riciclaggio di denaro vanno di pari passo con azioni penali che coinvolgono la vendita di sostanze controllate, poiché si ritiene che le criptovalute siano il mezzo di pagamento più utilizzato in tutto il mondo per beni e servizi illegali su siti Web oscuri crittografati che fungono da sempre -sistema bancario ombra in crescita per i criminali crittografici. Inoltre, dalla sua posizione presso la sezione MLARS (Money Laundering and Asset Recovery Section) a Washington DC, Korver può attingere al profondo banco di talenti in quest’area presso MLARS, altre sezioni della Divisione Criminale DOJ come la Sezione Crimini Informatici e Proprietà Intellettuale ( CCIPS) e una miriade di forze dell’ordine federali e agenzie di regolamentazione.

Korver ha iniziato a lavorare in collaborazione con le forze dell’ordine globali, il Department of Homeland Security e società tecnologiche private in indagini multi-giurisdizionali per smantellare le organizzazioni criminali transnazionali nel 2013, per contrastare le minacce transfrontaliere poste dalle criptovalute, tra cui riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo, importazione di merci illegali, frode ed evasione fiscale. Nello stesso anno, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti per la tutela dei crimini finanziari (FinCEN) – che raccoglie e analizza le informazioni sulle transazioni finanziarie al fine di combattere il riciclaggio di denaro domestico e internazionale, il finanziamento del terrorismo e altri crimini finanziari – impose requisiti di registrazione a società di servizi monetari (MSB) che trasmettono fondi in valute virtuali; e in un primo caso di valuta virtuale nel suo genere, il DOJ ha chiuso il cambio di valuta virtuale con sede in Costa Rica da 6 miliardi di dollari Liberty Reserve e poi ha chiuso Silk Road, mercato del dark web da 1,2 miliardi di dollari, per una serie di violazioni criminali federali, tra cui riciclaggio di denaro.

Usando il lungo braccio della legge statunitense, Korver è diventato un pioniere nel perseguire i casi di crypto-crime dall’inizio, in tutto il mondo.

The Italian Mafia Brussels Drug Trafficking Organization – cartello criminale multinazionale

I cartelli criminali multinazionali – come l’Organizzazione per il traffico di droga della mafia italiana di Bruxelles (IMB) – vendono droghe illecite tramite angoli più oscuri del web, in cambio di risorse crittografiche con diversi livelli di anonimato. Queste organizzazioni spesso conservano le loro risorse in portafogli, invece che in banche o borse soggette alle regole Know Your Customer / Anti-Money Laundering (KYC / AML), al fine di nascondere la loro attività illecita con tentacoli in più paesi in tutto il mondo.

L’organizzazione IMB ha importato MDMA, prodotto nell’UE negli Stati Uniti tramite posta da vari paesi europei, e lo ha venduto su vari siti oscuri in cambio di Bitcoin. La vendita di ecstasy in cambio di Bitcoin sul dark web ha consentito a IMB di trasferire segretamente Bitcoin P2P attraverso diversi confini da un paese all’altro – Francia, Belgio, Romania, Stati Uniti – facendo affidamento sulla crittografia, per evadere le tasse, riciclare proventi illeciti e per tentare di nascondere le loro identità.

Tuttavia, guidati dal gruppo dell’accusa di Korver in Colorado, Stati Uniti e funzionari di polizia europei che “hanno lavorato instancabilmente e in modo collaborativo, in più paesi, in raid mattutini coordinati, hanno arrestato contemporaneamente numerosi membri dell’organizzazione IMB in Belgio e Romania”, in modo efficace smantellamento il loro anello internazionale di estasi del dark web. Il capo dell’IMB, Filip Lucian Simion – che si è dichiarato colpevole di un conteggio di cospirazione per importare negli Stati Uniti sostanze controllate e un conteggio di cospirazione per riciclare denaro – sarà condannato a Denver il 26 settembre 2023, secondo i documenti del tribunale depositati in il distretto del Colorado.

Mentre la scala completa dell’uso improprio delle criptovalute da parte dei cartelli criminali multinazionali è sconosciuta, il valore di mercato della mafia dell’Unione europea (UE) è stato segnalato a quasi 110 miliardi di euro, circa l’1% del PIL dell’UE con riciclaggio di denaro incentrato sui mercati del dark web, MSB, casinò, slot machine, giochi e scommesse. Il comitato speciale dell’UE sui crimini finanziari, l’evasione fiscale e l’elusione fiscale (TAX3) in un recente rapporto ha affermato che la questione chiave da affrontare riguardo alle criptovalute – preferibilmente dal G-20 – è il loro anonimato che impedisce alle transazioni di criptovaluta di essere adeguatamente monitorato da forze dell’ordine, autorità di regolamentazione o fisco.

Operazione Dark Gold – il primo nel suo genere a livello nazionale negli arresti di riciclaggio di criptovaluta darknet

“In una prima operazione sotto copertura a livello nazionale rivolta a oltre sessantacinque fornitori di darknet in diciannove stati, più di 40 riciclatori di criptovaluta legati alla droga nel dark-web sono stati arrestati come parte di un vasto sforzo federale da parte del DOJ alla fine di giugno” ha annunciato il Dipartimento di Giustizia il 26 giugno 2023. La Sezione riciclaggio di denaro e recupero di beni ha coordinato le indagini a livello nazionale, lavorando con più di 40 uffici legali degli Stati Uniti in tutto il paese che hanno portato all’apertura di più di 90 casi attivi.

Il darkweb è costituito da indirizzi IP mascherati e da una rete Internet nascosta a cui le persone non hanno accesso senza un modo specifico per arrivarci di solito attraverso un determinato browser web. “Nell’ultimo anno, agenti sotto copertura – [fingendosi riciclatori di denaro sui siti di mercato Darknet, scambiando valuta statunitense con valuta virtuale] – hanno fornito servizi di riciclaggio di denaro a questi venditori di dark net, in particolare a quelli coinvolti nel traffico di stupefacenti “, Ha detto Angel Melendez, agente speciale incaricato delle indagini per la sicurezza interna (Homeland Security Investigations), che ha guidato l’operazione da New York. Da lì potevano tracciare le transazioni da spedizioni di grandi quantità di droghe illecite.

La fortuna è stata enorme dopo la rimozione di questi venditori illeciti nell’operazione Dark Gold. L’operazione sotto copertura a livello nazionale ha prodotto oltre $ 20 milioni di dollari in contanti e criptovaluta, incluso Bitcoin. Il Dipartimento di Giustizia ha anche sequestrato più di 3,6 milioni di dollari in lingotti d’oro. Come ha dichiarato l’agente speciale in carica della Drug Enforcement Agency (DEA) di New York James J. Hunt:

“In questo momento cruciale di morti legate alla droga senza precedenti, una delle maggiori minacce che dobbiamo affrontare è il traffico di droga informatico. Poiché Darknet invita i criminali nelle nostre case e fornisce accesso illimitato al commercio illegale, le forze dell’ordine stanno adottando misure per identificare e arrestare le persone coinvolte. Plaudo a tutte le agenzie che hanno partecipato a questa inchiesta rivoluzionaria “.

Melendez ha rifiutato di fornire dettagli su come il dipartimento avesse collegato i portafogli dei clienti alle transazioni di droga, dicendo semplicemente: “ci sono strumenti e tecnologie che le forze dell’ordine utilizzano per condurre analisi blockchain”.

Bitcoin Maven – il primo di questo tipo nel distretto centrale della California

Per più di tre anni, Theresa Tetley, nota anche come “Bitcoin Maven”, ha gestito un

denaro illegale e senza licenza che trasmetteva affari scambiando fiat con criptovalute, che ha alimentato un sistema finanziario del mercato nero nel distretto centrale della California, secondo un comunicato del 9 luglio 2023 del procuratore degli Stati Uniti a Los Angeles. L’indagine è stata condotta da DEA e IRS-CI.

I clienti, che includevano agenti della DEA, indipendentemente dalla fonte dei loro fondi, utilizzavano i servizi di Bitcoin Maven – scambiavano Bitcoin in contanti o viceversa – senza timore di essere oggetto di segnalazioni presentate al governo federale per determinate transazioni che altrimenti sarebbero state segnalate, in cambio di una tariffa premium.

Bitcoin Maven, che ha ammesso di gestire un’attività di cambio bitcoin-for-cash senza licenza e di riciclare bitcoin che era rappresentato come provento di attività di narcotici, è stato condannato a 12 mesi e un giorno in una prigione federale, tre anni di rilascio controllato e un bene di $ 20.000.

“Le criptovalute con caratteristiche di anonimato impediscono le indagini sul flusso di denaro, il che a sua volta consente che le transazioni illecite avvengano al di fuori del perimetro normativo”, ha spiegato l’Assistente procuratore degli Stati Uniti Puneet V. Kakkar della Sezione Task Force per la lotta alla droga organizzata. AUSA Kakkar ha perseguito Tetley, ricevendo consulenza legale e assistenza da Korver su questa nuova e complessa area del diritto penale.

“Fondamentalmente, dobbiamo mantenere l’integrità e l’accessibilità del sistema finanziario globale e proteggerlo dagli abusi”, Thomas Ott, direttore associato della divisione Enforcement presso il Financial Crimes Enforcement Network, disse: “Mentre continuiamo a vedere la tecnologia evolversi e integrarsi negli Stati Uniti e nel sistema finanziario globale, dobbiamo assicurarci che lo faccia in un modo che consenta la trasparenza necessaria per proteggere il sistema finanziario”.

Pertanto, “Dovremmo anche prendere in considerazione ulteriori azioni legislative o regolamentari per affrontare potenziali sfide legate alle criptovalute potenziate dall’anonimato, ai servizi intesi a oscurare le transazioni su blockchain (ad es. Tumbler o mixer di criptovaluta) e pool di mining di criptovaluta”, – ha aggiunto Robert Novy – vice assistente direttore dell’ufficio investigativo dei servizi segreti.

Con i migliori sforzi delle forze dell’ordine internazionali che vengono sminuite dalle sfide tecnologiche legate alle criptovalute potenziate dall’anonimato e dalla crescente domanda di criptovalute per uso illecito, il lavoro di Korver sarà un atto difficile da seguire.

Selva Ozelli, Esq., CPA è un avvocato fiscale internazionale e CPA che scrive frequentemente di questioni fiscali, legali e contabili per Note fiscali, Bloomberg BNA, altre pubblicazioni e l’OCSE.